1、建立新账套
（1）账套信息：账套号：555；账套名称：北京朔日科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2008年4月；会计期间设置：1月1日至12月31日
（2）单位信息：单位名称：北京朔日科技有限公司；单位简称：朔日公司。 （3）核算类型：该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。
（4）基础信息：该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
（5）分类编码方案：科目编码级次 4-2-2-2-2，其他：默认 （6）数据精度：该企业对存货数量、单价小数位定为2。 （7）启用总账模块（2008年4月1日）。
2、财务分工
（1）001陈明——账套主管 （2）002王晶——出纳，具有“总账——出纳签字”权限，具有“库存现金管理”的全部操作权限 （3）003马方——会计，具有“总账、往来、财务报表”的全部权限。
3、基础档案设置 （1）部门档案 部门编码 部门名称 部门属性 部门编码 部门名称 部门属性 1 综合部 管理部门 203 销售三部 专售软件 101 总经理办公室 综合部门 204 销售四部 供应部 制造部 产品研发 制造车间 职员名称 孙健 王华 白雪 周月 李彤 所属部门 销售三部 销售四部 售配套用品 采购供应 研发制造 技术开发 生产制造 102 财务部 财务管理 3 2 销售部 市场营销 4 201 销售一部 专售打印纸 401 202 销售二部 专售硬件 402 （2）职员档案 职员编职员属职员编职员名称 所属部门 号 性 号 总经理办101 肖剑 总经理 203 公室 会计主102 陈明 财务部 204 管 103 104 201 202 （3）客户分类
1
王晶 马方 赵斌 宋佳 财务部 财务部 销售一部 销售二部 出纳 会计 部门经理 经营人员 301 401 402 职员属性 部门经理 经营人员 部门经供应部 理 产品研部门经发 理 制造车部门经间 理 分类编码 01 01001 01002 02 （4）供应商分类 总账模块操作练习1 分类名称 分类编码 事业单位 02001 学校 02002 机关 02003 企业单位 03 分类名称 硬件供应商 软件供应商 分类编码 03 04 分类名称 工业 商业 金融 其他 分类编码 01 02 （5）地区分类 地区分类 01 02 03 （6）客户档案 客所属 户 客户名客户 分类编称 简称 码 号 北京世世纪 001 01001 纪学校 学校 天津海海达 002 02002 达公司 公司 上海万万邦 003 02003 邦证券 证券 004 哈飞制造厂 哈飞 02001 分类名称 材料供应商 其他 分类名称 华南地区 西北地区 西南地区 分类名称 东北地区 华北地区 华东地区 地区分类 04 05 06 所属 税开户 地区 号 银行 02 02 03 01 银行账号 地址 北京海淀区上地路1号 天津市南开区华苑路1号 上海市徐汇区天平路8号 哈尔滨市平房区和平路116号 邮编 100077 300000 200032 150008 发展 日期 2008-1-1 2008-1-1 2008-1-1 2008-1-1 117846736工行 11 7 226754325工行 22 6 333654879工行 33 6 448745623中行 44 7 所属 地区 02 开户 银行账银号 行 中145784行 56 （7）供应商档案 供应商 编号 供应商 名称 北京万科 有限公司 北京联想 分公司 南京多供应所属 商 分类简称 码 税号 邮编 地址 发展日期 001 万科 02 5555 100045 002 003
联想 多媒01 04 02 6666 中256890行 45 工2
100036 230103 777346897北京朝阳区 2008-1十里堡8-1 号 北京海淀区 2008-1开拓路-1 108号 南京湖北 2008-1媒体 体 87 路100号 -1 教学研研究究所 所 上海信上海浦东息 记录 888工4500932003新区 2008-1004 03 03 记录纸纸厂 8 行 45 32 东方路1-1 厂 号 （8）外币及汇率 币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.275 （9）结算方式 结算方式结算方式票据管结算方式结算方式票据管编码 名称 理 编码 名称 理 库存现金1 否 202 转账支票 是 结算 2 支票结算 是 3 其他 否 库存现金201 是 支票
4、总账模块
（1）总账控制参数 选项卡 参数设置 选项卡 参数设置 制单序时控制 支票控制 账簿打印位数、每页打印行数按软可以使用其他系统的受控科目 件默认的标准设定 打印凭证页脚名称 明细账查询权限控制到科目 凭证 凭证审核控制到操作员 账簿 明细账打印按月排页 出纳凭证必须经出纳签字 凭证、账簿采用用友通7.0方式非凭证编号由系统编号 连续套打 外币核算采用固定汇率 进行预算控制 数量小数位和单价小数位设为2位 会计日历 会计日历为1月1日-12月31日 其他 部门、个人、项目按编码方式排序 （2）2005年12月份会计科目及期初余额表 科目名称 辅助核算 方向 币别计量 期初余额 库存现金（1001） 日 记 借 6875.70 银行存款（1002） 银行日记 借 193829.16 工行存款（100201） 银行日记 借 193829.16 中行存款（100202） 银行日记 借 美元 应收账款（1131） 客户往来 借 157600.00 其他应收款（1133） 个人往来 借 3800.00 坏账准备（1141） 贷 800.00 预付账款（1151） 供应商往来 借 物资采购（1201） 借 -294180.00 生产用物资采购 借 -101000.00 （120101）
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总账模块操作练习1
7 行 90 其他物资采购（120102） 原材料（1211） 生产用原材料（121101） 其他原材料（121102） 包装物（1221） 材料成本差异（1232） 库存商品（1243） 委托加工物资（1251） 待摊费用（1301） 报刊费（130101） 固定资产（1501） 累计折旧（1502） 在建工程（1603） 人工费（160301） 材料费（160302） 其他（160303） 待处理财产损益（1911） 待处理流动资产损益（191101） 待处理固定资产损益（191102） 无形资产（1801） 短期借款（2101） 应付账款（2121） 预收账款（2131） 应付工资（2151） 应付福利费（2153） 应交税金（2171） 应交增值税（217101） 进项税额（21710101） 销项税额（21710105） 其他应付款（2181） 预提费用（2191） 借款利息（219103） 实收资本（3101） 本年利润（3131） 利润分配（3141） 未分配利润（314115） 生产成本（4101） 直接材料（410101） 直接人工（410102） 制造费用（410103）
总账模块操作练习1 借 借 数量核算 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 项目核算 借 项目核算 借 项目核算 借 项目核算 借 借 借 供应商往来 客户往来 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 4
吨 -193180.00 2058208.00 150000.00 1908208.00 1000.00 544000.00 642.00 642.00 260860.00 47120.91 58500.00 200000.00 276850.00 8200.00 -16800.00 -16800.00 -33800.00 17000.00 2100.00 2609052.00 -119022.31 -119022.31 17165.74 10000.00 4000.74 2000.00 借 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 借 借 借 折旧费（410104） 1165.00 其他（410105） 制造费用（4105） 工资（410501） 折旧费（410502） 主营业务收入（5101） 其他业务收入（5102） 主营业务成本（5401） 主营业务税金及附加（5402） 其他业务支出（5405） 营业费用（5502） 工资（550201） 福利费（550202） 办公费（550203） 差旅费（550204） 招待费（550205） 折旧费（550206） 其他（550207） 财务费用（5503） 利息支出（550301） （3）凭证类别 凭证类别 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 1001,100201,100202 付款凭证 贷方必有 1001,100201,100202 转账凭证 凭证必无 1001,100201,100202 （4）项目目录 项目大类：生产成本
核算科目：生产成本（4101）直接材料（410101）直接人工（410102）制造费用（410103）折旧费（410104）其他（410105）
项目分类：1、自行开发项目；2、委托开发项目
项目名称：101 普通打印纸—A4；102 凭证套打纸—8X （5）辅助账期初余额表
会计科目：1133其他应收款 余额：借3800元 日期 凭证号 部门 个人 摘要 方向 期初余额 总经理办2007-12-26 付-118 肖剑 出差借款 借 2000.00 公室 2007-12-28 付-136 销售一部 赵斌 出差借款 借 1800.00 会计科目：1131应收账款 余额：借157600元 票据日日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 业务员 票号 期 2007-12世纪学销售商2005-12转-118 借 99600 宋佳 P111 -25 校 品 -25 2007-12海达公销售商2005-12转-15 借 58000 宋佳 Z111 -10 司 品 -10 会计科目：2121应付账款 余额：贷276850元
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总账模块操作练习1 项目核算 借 项目核算 借 借 借 借 贷 贷 借 借 借 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 借 借 总账模块操作练习1
日期 凭证号 供应商 摘要 方向 金额 业务员 票号 票据日期 2005-11-25 2007-11-购买商转-45 万科 贷 276850 宋佳 C000 25 品 会计科目：4101生产成本 余额：借17165.74元 科目名称 普通打印纸—A4 凭证套打纸—8X 合计 直接材料（410101） 4000 6000 10000 直接人工（410102） 1500 2500.74 4000.74 制造费用（410103） 800 1200 1800 折旧费（410104） 500 665 1165 合计 6800 10365.74 17165.74 5、日常业务处理 A、本月经济业务：
（1）2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以库存现金支付。（附单据1张） 借：营业费用（5501） 200
贷：库存现金（1001） 200
（2）3日，财务部王晶从工行提取库存现金10000元，作为备用金。（库存现金支票号XJ001）（附单据2张）
借：库存现金（1001） 10000 贷：银行存款/工行存款（100201） 10000
（3）5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：8.275。（转账支票号ZZW001）（附单据1张）
借：银行存款/中行存款（100202）草药 82750 贷：实收资本（3101） 82750
（4）8日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，贷款经银行存款支付。（转账支票号：ZZR001）（附单据1张）
借：原材料/生产用原材料（121101） 50000 贷：银行存款/工行存款（100201） 50000
（5）12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还所欠货款。（转账支票号ZZR002）（附单据1张）
借：银行存款/工行存款（100201） 99600 贷：应收账款（1131） 99600
（6）14日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库。（适用税率17%）（附单据3张）
借：库存商品（1243） 8000 应交税金/应交增值税/进项税额（21710101） 1360 贷：应付账款（2121） 9360 （7）16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003）（附单据1张） 借：管理费用/招待费（550205） 1200 贷：银行存款/工行存款（100201） 1200 （8）18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交回库存现金200元。（附单据1张）
借：管理费用/差旅费（550204） 1800
库存现金（1001） 200
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总账模块操作练习1
贷：其他应收款（1133） 2000
（9）20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸—A4。（附单据2张）
借：生产成本/直接材料（410101） 2500 贷：原材料/生产用原材料（121101） 2500
B、出纳管理（支票登记）
25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。
6、银行对账
（1）银行对账期初：朔日公司银行账的启用日期为2006/01/01，工行人民币户企业日记账调整前余额为193829.16元，银行对账单调整前余额为233829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。
（2）银行对账单
1月份银行对账单 日期 结算方式 票号 借方金额 贷方金额 2006-1-3 201 XJ001 10000 2006-1-6 60000 2006-1-10 202 ZZR001 50000 2006-1-14 202 ZZR002 99600 7、期末处理
A、自动转账定义 （1）自定义结转
借：管理费用/其他（550207） JG()
贷：待摊费用/报刊费（130101） 642/12 （2）期间损益结转
8、月末结账
简明操作步骤
一、 建账 (设操作员、建立账套)
1、系统管理→系统→注册→用户名选 Admin→确定 2、权限→操作员→增加→输入编号、姓名→增加→退出
3、建账→账套→建立→输入 账套号、启用期、公司简称→下一步→公司全称、简称→下一步→企业性质、行业类别设置→工业\\商业、新会计科目制度→账套主管选择→下一步、建账→科目编码设置→下一步→小数位选择→下一步→建账成功→总账模块启用
4、权限→权限→选账套号→选操作员→增加→选权限（或直接在“账套主管”处打勾）→确认
二、基础信息输入
在企业门户中将基础信息依次输入，主要有：部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、外币、结算方式等。（注意会计科目、凭证类别、项目目录暂不做）
三、总账初始化
1、设置→选项，进行相应设置。
2、会计科目设置（保证资料中的科目与系统中要一致）
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总账模块操作练习1
a．增加科目 b．修改辅助核算
c．指定科目 会计科目→编辑→指定科目→库存现金总账科目→双击1001库存现金→确认。
银行总账科目→双击1002银行存款→确认。
3、凭证类别→记账凭证或收、付、转凭证（包括限制类型和限制科目）
4、设置项目档案：设置→编码档案→项目目录（增加大类、确定核算科目、项目分类、项目目录定义）
5、录入期初余额并试算平衡（注意几种不同的类型的输入方式：白色的、黄色的、有辅助核算的）
====================
四、填制凭证（注意操作员的更换）
五、出纳签字及审核凭证（注意操作员的更换、审核人不能与制单人为同一人） 六、记账（注意：审核之后才能记账；上月未结账，本月不能记账。） 七、出纳操作（库存现金、银行日记账、支票登记等） 八、账表管理（主要对各种账表的查询，要求会进行联查） ==================== 九、期末处理
1、转账定义（包括自定义转账、对应转账、汇兑损益结转、期间损益结转等） 2、转账生成（注意：自动生成的凭证也要审核、记账。）
3、结账：期末处理→月末结账→选择结账月份→下一步→对账→下一步→下一步→结账 十、反记账、反结账
1、反记账→进入总账→点击期末处理→对账→选择需取消记账的月份→同时按Ctrl+H→提示“恢复记账前状态”已被激活→确认→退出→再点击工具栏上的“凭证” →恢复记账前状态→恢复月初状态→确定→输入口令→确认→确定
2、结账→进入总账→点击期末处理→月末结账→选择需取消结账的月份→同时按Ctrl+Shift+F6→输入口令→确认→取消
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