2013/10
可
行
性
研
究
报
告
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第一章项目概论
一、项目名称及承办单位
1、项目名称：汽车座椅滑轨生产项目 2、项目建设性质：新建
3、项目承办单位：***投资咨询有限公司 4、企业类型：有限责任公司
二、项目可行性研究报告委托编制单位 编制单位：***投资咨询有限公司 三、可行性研究的目的
本可行性研究报告对该汽车座椅滑轨项目所涉及的主要问题，例如：资源条件、原 辅材料、燃料和动力的供应、交通运输条件、建厂规模、投资规模、生产工艺和设备选 型、产品类别、项目节能技术和措施、环境影响评价和劳动卫生保障等，从技术、经济 和环境保护等多个方面进行较为详细的调查研究。通过分析比较方案，并对项目建成后 可能取得的技术经济效果进行预测，从而为投资决策提供可靠的依据，作为该汽车座椅 滑轨项目进行下一步环境评价及工程设计的基础文件。
本可行性研究报告具体论述该汽车座椅滑轨项目的设立在经济上的必要性、合理 性、现实性；技术和设备的先进性、适用性、可靠性；财务上的盈利性、合法性；环境 影响和劳动卫生保障上的可行性；建设上的可行性以及合理利用能源、提高能源利用效 率。为项目法人和备案机关决策、审批提供可靠的依据。
本可行性研究报告提供的数据准确可靠，符合国家有关规定，各项计算科学合理。 对项目的建设、生产和经营进行风险分析留有一定的余地。对于不能落实的问题如实反 映，并能够提出确实可行的有效解决措施。
四、可行性研究报告编制依据原则和范围 （一）项目可行性报告编制依据
1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划。
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2、XX省XX市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要。 3、《产业结构调整指导目录(2008年本)》。
4、国家发改委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)。 5、项目承办单位提供的有关技术基础资料。 6、国家现行有关政策、法规和标准等。 （二）可行性研究报告编制原则
在该汽车座椅滑轨项目可行性研究中，从节约资源和保护环境的角度出发，遵循“创 新、先进、可靠、实用、效益”的指导方针，严格按照技术先进、低能耗、低污染、控 制投资的要求，确保该汽车座椅滑轨项目技术先进、质量优良、保证进度、节省投资、 提高效益，充分利用成熟、先进经验，实现降低成本、提高经济效益的目标。该汽车座 椅滑轨项目可行性研究报告具体编制遵循下述原则。
1、力求全面、客观地反映实际情况，采用先进适用的生产工艺技术，以经济效益 为中心，节约资源提高资源利用率，做好节能减排，在采用先进适用技术的同时，做好 投资费用的控制工作。以求实科学的态度进行细致的论证和比较，为投资决策提供可靠 的依据。
2、认真贯彻落实国家产业政策和企业节能设计规范，努力做到合理利用能源和节 约能源。深入进行市场调查，紧密跟踪产品市场走势，采用先进工艺和高效设备，加强 计量管理，提高装置自动化控制水平，确保项目具有良好的经济效益和发展前景。
3、结合项目建设所在地现状，充分发挥当地现有公用工程的潜能，本着节省投资 的原则，最大限度利用现有公用工程设施。
4、根据建设单位和所在地区的实际情况，合理制定产品方案及工艺路线，设计上 充分体现设备的技术先进，操作安全稳妥，坚持投资经济适度的原则。
5、根据拟建装置厂区的地理位置、地形、地势、气象、交通运输等条件及安全、 保护环境、节约用地原则进行布置；同时遵循国家安全、消防等有关规范，做到工艺流 程顺直，物料管线短捷，公用工程设施集中布置，尽量靠近负荷中心，降低能耗节省投 资。
6、通过该汽车座椅滑轨项目的建设，努力提高工厂的整体技术水平和装备水平， 增强企业的整体经济实力，使企业完全进入可持续发展的轨道。
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7、认真贯彻执行国家建设项目有关消防、安全、卫生、劳动保护和环境保护管理 规定、规范，本着“三同时”原则，设计上充分考虑生产设施在上述各方面投资，使得 环境保护、安全生产及消防工作贯穿于项目的全过程。
8、在总体布局中，力求做到功能分区明确、生产流程顺、交通组织合理，环境保 护良好，空间处理协调，厂容厂貌整洁，有利于生产管理和工程分区建设。
（三）可行性研究报告编制范围
本可行性研究报告的内容和深度依照国家发展和改革委员会《工业建设项目可行性 研究报告编制内容深度规定》的要求进行，依据国家产业发展政策和有关部门的行业发 展规划以及项目承办单位的实际情况，按照项目的建设要求，对项目的实施在技术、经 济、社会和环境保护等领域的科学性、合理性和可行性进行研究论证。研究、分析和预 测国内外市场供需情况与建设规模，并提出主要技术经济指标，对项目能否实施做出一 个比较科学的评价，其主要内容包括如下十个方面：
1、确定项目建设总平面布置方案。 2、确定产品生产规模和工艺技术方案。 3、确定建设条件与厂址选择。 4、确定原材料、燃料及动力的供应。
5、确定公用工程设施建设方案及供水、供电方案。 6、确定企业组织机构及劳动定员。 7、项目实施进度建议。
8、确定环境保护及劳动安全卫生保障措施。 9、分析技术、经济、投资估算和资金筹措情况。 10、预测项目的经济效益和社会效益及国民经济评价。 五、研究的主要过程
根据项目承办单位的委托和有关技术资料，我们组织有关专业技术人员对项目进行 调查研究，重点对项目内容、产品方案、生产工艺、总图布置、安全环保、工业卫生、 经济效益等进行了认真的研究、核算、讨论。并对生产实际进行考察了解，根据企业提 供的有关数据，进行综合详细的分析论证，提出了如下要求：
1、在基建施工和设备选购、安装中，必须严格执行各相关标准和规定，使工程项
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目有一个科学、规范、完整的高起点。
2、本工程项目属于421类的工艺美术品制造行业的生产项目，因此从项目的开始 就必须将“安全第一，预防为主”的安全生产管理方针贯穿项目建设和运营的全过程， 按照规范配备相应的安全生产设施，对新入厂的员工进行三级安全教育。将“安全生产” 贯穿到项目的各个方面，落实到每个环节，确保“安全第一、以人为本”的思想指导项 目建设和运营的全过程。
六、产品方案及建设规模
1、产品方案：该汽车座椅滑轨项目投产后的生产经营范围是：加工（制造）销售 汽车座椅滑轨。
2、建设规模：年生产汽车座椅滑轨的规模为：30000件/年。 七、项目总投资估算
1、项目工程建设投资：101.6万元人民币。 2、铺底流动资金：21.0万元人民币。 3、项目总投资预算额为122.6万元人民币。 八、工艺技术装备方案的选择
本方案依照“保护环境和节约能源”的原则，经过调研分析，在技术工艺的选择和 生产装备的选型上，综合考虑达到目前国内较先进的水平，接近并达到国际21世纪初 的先进水平。
九、项目实施进度建议 1、项目前期工作：1个月
2、项目建设期：3个月（土建2个月，安装调试1个月）
3、达产期：投产后第一年达产率80%，投产后第二年达产率100%。 十、研究结论
1、随着我国民众生产水平的不断提高，市场上对汽车座椅滑轨的需要量不断增加。 该汽车座椅滑轨项目的建设符合国家产业政策和行业发展规划，汽车座椅滑轨将在国内 市场上有广阔的畅销空间，发展前景良好，市场潜力巨大。
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2、***投资咨询有限公司为适应国内外市场需求，拟新建汽车座椅滑轨生产项目， 该汽车座椅滑轨项目的建设能够有效促进当地经济发展，为社会提供28个就业岗位， 年纳税额为48.80万元，为XX市财政收入做出应有的贡献，由此可见，该汽车座椅滑 轨项目的实施具有广泛的社会效益。
3、项目拟建设在XX省XX市XX经济开发区内，拟建工程选址符合工业项目用 地规划，该区域交通运输便利，可利用经济开发区公用工程设施，水、电等能源供应有 保障。
4、该汽车座椅滑轨项目采用国内先进的生产、环保技术及设备。对节约能源、环 境保护、生产优质产品均可得到有力的保障。
5、本工程所采用的工艺方案（路线）技术先进、成熟可靠、经济合理。物料消耗 低、投资规模较小，国内市场对原辅材料的供应充裕。
6、对项目建设期和生产经营过程中产生的“三废”进行综合治理达标后排放，对 环境影响程度较小。职工劳动安全卫生措施有保障。
7、拟建工程总投资额为122.6万元，其中：固定资产投资101.6万元，铺底流动资 金为21.0万元。项目建成投产后达产年可实现销售收入378.0万元，年利税110.4万元， 其中：年利润为61.6万元，纳税总额为48.80万元。
８、根据测算，该汽车座椅滑轨项目税后平均投资利润率为48.5%，税后平均投资 利税率为87.3%，全部投资回报率为64.7%，项目全部投资所得税后财务内部总收益率
29.6%，财务净现值234.3万元，资本金净利润率50.2%，全部投资回收期为2.22年，
固定资产投资回收期为1.93年（含项目建设期），项目盈亏平衡点为44.1%，项目经营 安全度为55.9%，因此该汽车座椅滑轨项目经营很安全，说明该汽车座椅滑轨项目具有 较强的抗风险能力。财务盈利能力指标表明项目具有较强的盈利能力，项目的实施可取 得较好的经济效益。
9、该汽车座椅滑轨项目生产对促进XX省XX市工艺美术品制造行业发展及扩大 当地就业机会起着积极的推动作用，项目建成后可为当地带来较高的利税收入，为县域 经济发展做出贡献，有着重大的社会效益。该汽车座椅滑轨项目符合国家产业政策和行 业发展要求，产品市场广阔而且经济效益和社会效益显著抗风险能力强。因此，该汽车 座椅滑轨项目建设无论在经济上还是社会效益上都是可行的。
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第二章汽车座椅滑轨产品说明
第三章项目市场分析预测
第四章项目选址科学性分析
一、厂址的选择原则
汽车座椅滑轨生产项目属于工艺美术品制造行业，该汽车座椅滑轨项目对其工艺流 程、工程设施都有较为严格的标准化要求，建设项目厂址的选择一般应遵循以下原则：
1、符合城乡建设总体规划，应符合XX市工业项目占地使用规划的要求，并与大 气污染防治、水资源和自然生态保护相一致。
2、所选厂址应避开自然保护区、风景名胜区、生活饮用水源地和其它特别需要保 护的敏感性目标。
3、节约土地资源，充分利用空闲地、非耕地或荒地，尽可能不占良田或少占耕地。 4、厂址选择应提供足够的场地以满足工艺及辅助生产设施的建设需要。
5、厂址应具备良好的生产基础条件，水源、电力、运输等生产要素供应充裕，能 源供应有可靠的保障。
6、厂址应靠近交通主干道，具备便利的交通条件，有利于原料和产成品的运输。 通讯便捷，有利于及时反馈市场信息。
7、地势平缓，便于排除雨水和生产、生活废水。 8、应与居民区及环境污染敏感点有足够的防护距离。 二、厂址选择方案
由***投资咨询有限公司承办的新建汽车座椅滑轨生产项目，拟选址在XX省XX 市XX经济开发区，属工业项目建设占地规划区，项目选址符合《XX市土地总体利用 规划》要求，所选区域土地资源充裕，地理位置优越，交通条件便利，该汽车座椅滑轨 项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，符合国家供地政策。该汽车座椅滑轨项目按 照工艺美术品制造行业生产规范和要求，进行科学设计、合理布局，符合汽车座椅滑轨 生产、经营的需要，项目选址具体位置，详见附图所示。
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四、选址用地权属性质类别及占地面积
该汽车座椅滑轨项目选址用地权属类别为XX省XX市XX经济开发区工业项目建 设规划区。拟定建设区域总占地面积为880平方米（约合1.3亩），实际利用面积为880 平方米（约合1.3亩）。
五、项目用地利用指标
拟定建设区域总占地面积为880平方米（约合1.3亩），实际利用面积为880平方 米，该汽车座椅滑轨项目总建筑面积为706.0平方米，建构筑物基底占地面积为479.0 平方米。经审查，该汽车座椅滑轨项目建设建筑密度、建筑容积率、办公及生活服务设 施用地所占比重、建设区域绿地率、项目固定资产投资强度等五项用地指标均符合国土 资源部《工业项目建设用地控制指标》中规定的工业项目用地控制标准。详见—《项目 占地及建筑工程投资一览表》。
项目占地及建筑工程投资一览表
单位：万元万元/公顷
序 号
一项目占地
1项目总占地面积征地8801.3亩 2构筑物基底占地479 二生产工程455
1生产车间新建39680031.7 2辅助生产车间〞598004.7 四公用工程88 1成品仓库〞405202.1 2原料仓库〞485202.5 五总图工程64
1道路及围墙442291.0 2警卫、传达室205201.0 六服务工程(办公及生活)45
办公及职工宿舍456803.1
七其它工程54
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工程类别名称
建设
性质 建设面积 （平方米） 单位造价 (元/平方米) 投资
金额
备注
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序 号
工程类别名称
建设
性质 建设面积 （平方米） 单位造价 (元/平方米) 投资
金额
备注
1绿化工程442291.0 2消防(安全)设施102290.2
合计70647.3 总建筑面积70647.3 绿地率5.0% 建筑系数0.54
用建筑容积率80.2% 地
服务工程占地比重5.1%
指
服务工程面积占比例6.4%标
固资投资强度(万元/公顷)1154.5 固资投资强度(万元/亩)77.0 总投资强度(万元/亩)94.3 六、项目选址综合评价
1、项目选址所处位置交通便利、地势平坦、地理位置优越，有利于项目生产所需 原料、辅助材料和成品的运输。通讯便捷，水资源丰富，能源供应充裕，适合于汽车座 椅滑轨生产制造活动，为此，该区域是发展工艺美术品制造行业的理想场所。
2、厂址周围没有自然保护区、风景名胜区、生活饮用水水源地等环境敏感目标， 自然环境条件良好。拟建工程地势开阔，有利于大气污染物的扩散，区域大气环境质量 良好。
3、拟建厂址具备良好的原料供应、供水、供电条件，生产、生活用水全部由XX 省XX市XX经济开发区提供，完全可以保障供应。
4、综上所述，项目选址位于XX省XX市XX经济开发区工业项目占地规划区， 该区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物。供电、供水可靠，给、排 水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区，所以，从厂址周围环境概况、资源 和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的厂址选择是科学合理的。
第五章项目建设内容与建设规模
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一、建设内容
该汽车座椅滑轨项目主要进行汽车座椅滑轨产品生产，项目建设内容包括土建工程 及设备购置，其中，土建工程主要为汽车座椅滑轨产品生产车间、成品仓库、原料仓库、 办公及辅助用房建筑、道路等建设。
（一）土建工程
该汽车座椅滑轨项目主要土建工程包括：生产工程、辅助生产工程、公用工程、总 图工程、服务性工程（办公及生活）和其他工程六部分组成，主要建设内容包括：生产 车间、辅助车间、仓储设施（原料仓库和成品仓库）等配套工程和办公室、职工宿舍、 围墙、厂区道路及绿化等，根据项目土建工程设计计划，新建土建工程总量约为706.0 平方米，预计土建工程投资额为47.3万元，主要建（构）筑物详见表—《项目占地及土 建工程投资估算表》。
（二）设备购置
该汽车座椅滑轨项目需购进先进的生产加工设备、检测设备及相关配套设备，设备 选型遵循性能先进、质量可靠、价格合理的原则，需要购置生产专用设备和检测设备等 先进的生产设备、检验设备、辅助生产设备，确保项目的生产及产品检验的需要。预计 购置安装主要设备26台（套、件），预计投资53.3万元，主要生产设备及检验设备清 单详见表—《主要设备投资明细表》。
二、建设规模
该汽车座椅滑轨项目根据公司的产品市场定位和产能发展需要，结合国家有关产业 政策及对产品市场需求的预测，综合考虑公司的投资能力和原辅材料的供应能力等因 素，确定项目的建设规模为：年生产汽车座椅滑轨产品30000件的生产目标。
第六章原辅材料供应及基本生产条件
一、原辅材料供应条件 （一）主要原辅材料供应
该汽车座椅滑轨项目所需的主要原材料是辅助材料等，按照生产规模的要求，所需
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原辅材料的供应依据“高质量、低价格”的采购原则，满足项目生产的需要，确保生产 经营活动的正常进行。
（二）原辅材料来源
项目所需主要原、辅材料的选配上必须保证符合产品质量的要求。该汽车座椅滑轨 项目所需的原辅材料由项目承办单位自国内供货市场上购得，原辅材料采购方面有比较 稳固的供求渠道，可为该汽车座椅滑轨项目的原料供应提供保障。详见《原辅材料及能 源供应情况一览表》。
二、基本生产条件 1、水资源供应
该汽车座椅滑轨项目有生产用水和生活用水两项内容，年新鲜水用量约为786吨， 由XX省XX市XX经济开发区提供水源，该地区水位稳定，水资源丰富且水质较好， 供应有保障。
2、供电
该汽车座椅滑轨项目用电由XX省XX市XX经济开发区供电站提供电能，承办单 位设计自备供电线路系统，安装配电功能齐全的配电装置，即可满足项目供电需求。根 据设计，各种生产设备装机总容量为68千瓦，由于生产过程中不同时开机，电能需用 系数为0.45，年用电量约为4.32万千瓦时，供电装置可满足该汽车座椅滑轨项目生产和 生活用电需要。
3、供煤
经测算该汽车座椅滑轨项目年耗标准煤量约为50吨，据调查其燃料煤的来源应以 山西、内蒙煤为主，以禹县、曲阳为辅，质量指标均能达到5600大卡/千克以上，运输 方式均为汽运，运距较近而且运输费用低，由***投资咨询有限公司自采供应有保障。
第七章工程技术方案
一、工艺技术方案的选用原则
1、对于汽车座椅滑轨生产技术方案的选用，遵循“技术上先进可行，经济上合理 有利，综合利用资源”的进步原则，采用先进的集散型控制系统，由计算机统一控制整
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个生产线的各工艺参数，使产品质量稳定在高水平上，同时可降低物料的消耗。严格按 行业规范要求组织生产经营活动，有效控制产品质量，为广大顾客提供优质的产品和良 好的服务。
2、在工艺设备的配置上，依据节能的原则，选用新型节能型设备，根据有利于环 境保护的原则，优先选用环境保护型设备，满足该汽车座椅滑轨项目所制订的产品方案 的要求。
3、根据该汽车座椅滑轨项目的产品方案，所选用的工艺流程能够满足该汽车座椅 滑轨项目产品的要求，同时，加强员工技术培训，严格质量管理，严格按照工艺流程技 术要求进行操作，提高产品合格率。
4、遵循“高起点、优质量、专业化、经济规模”的建设原则。积极采用新技术、 新工艺和高效率专用设备，使用高质量的原辅材料，稳定和提高产品质量，制造高附加 值的产品，不断提高企业的市场竞争力。
5、项目建设贯彻“三同时”的原则，注重环境保护、职业安全卫生、消防及节能 等各项措施的落实。
二、工艺技术方案
（一）工艺技术来源及特点
该汽车座椅滑轨项目生产工艺技术拟采用国内成熟的生产工艺，生产技术通过生产 技术人员和研发技术人员制定。拟采用的技术具有能耗低、高质量、高环保性的特点， 项目所生产的产品已经得到国内外市场很好认可。
（二）技术保障措施
该汽车座椅滑轨项目从设计、施工、试运行到投产、销售等各个环节，都聘请专家 进行专门指导，使该汽车座椅滑轨项目无论在技术开发还是生产技术应用上，都达到现 代化生产水平。
（三）产品生产工艺流程
汽车座椅滑轨产品生产工艺流程详见附图—《汽车座椅滑轨生产工艺流程示意简 图》。
经基料选制、真空贴压、辘色、加彩增艳、仿真油画工艺和框座安装等六道基本工
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序处理，
汽车座椅滑轨生产工艺流程示意简图
原料检验预处理加工组装
检验
成品入库外协安装检验精细加工表面处理
三、设备的选择
（一）设备配置原则
为适应该汽车座椅滑轨项目生产和检验的需要，确保产品的质量，增强生产工艺的 可操作手段，必须完整配置各种技术装备，该汽车座椅滑轨项目生产设备和检测设备应 选择国内外现有的先进、成熟、可靠的设备，在主要设备选型上应遵循以下原则：
1、主要设备的配置应与产品的生产技术工艺及生产规模相适应，同时，能够达到 节能和清洁生产的各项参数要求。
2、项目所选设备必须技术先进、性能可靠，达到目前国内外先进水平，经生产厂 家使用证明运转稳定可靠，能够满足生产高质量产品要求。
3、设备性能价格比合理，使投资方能够以合理的投资获得生产高质量产品的生产 设备，对生产设备进行合理配置，充分发挥各类设备的最佳技术水平。
4、在满足生产工艺要求的前提下，力求经济合理。充分考虑设备的正常运转费用， 以保证在生产本行业相同产品时，能够保持最低的生产成本。
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5、选用生产设备厂家具有国内一流技术装备，企业管理科学达到国际认证标准要 求。
6、根据生产经验和技术力量，该汽车座椅滑轨项目主要工艺设备及仪器基本上采 用国产设备。
（二）设备配置方案
根据生产规模和生产工艺的要求，本着“先进、合理、科学、节能、高效”的原则， 该汽车座椅滑轨项目对比考察了多个汽车座椅滑轨生产设备制造企业，优选了汽车座椅 滑轨生产专用设备和检测仪器等国内先进的环保节能型设备，同时适应多品种变化的要 求。该汽车座椅滑轨项目需要购置生产专用设备和检测设备等先进的生产设备、检验设 备、辅助生产设备，确保该汽车座椅滑轨项目的生产及产品检验的需要。预计购置安装 主要设备26台（套、件），计划投资53.3万元，主要生产设备及检验设备清单详见表 —《主要设备投资明细表》。
主要设备投资明细表
单位：万元
序 号 1A台 2B台 3C台 4D台 5E台 6F台 7G台
8其它配套设备台
合计2653.3
2653.3
设备名称单位数量金额备注
第八章环境保护
根据《中华人民共和国环境保护法》和《建设项目环境保护管理办法》等相关规定， 为贯彻落实国家在环境保护方面的方针和政策，该汽车座椅滑轨项目在设计与施工中， 认真贯彻落实“全面规划、合理布局、保护环境、造福人民”的方针，在项目建设和正
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常运营的各个阶段，严格执行“三同时”的原则，在发展生产的同时，保护好人类赖以 生存的自然环境。遵循有关环境保护的技术规范和设计标准，认真执行“预防为主”的 方针，在项目建设和经营过程中对污染物进行控制与治理，必须采取科学有效的治理措 施，保证项目建成后，各种污染物的排放符合国家标准的要求。
一、环境保护设计依据
二、污染物的来源
拟建项目坐落于XX省XX市XX经济开发区工业项目建设规划区，属区域工业用 地，所在地周围无环境敏感点，无自然保护区，无工业污染源，空气质量良好，地下水 水质符合《地下水质量标准》（GBT14848）Ⅲ类标准要求，该汽车座椅滑轨项目的建 设对区域生态环境影响较小。
该汽车座椅滑轨项目在建设和生产过程中，可能产生建筑施工弃土和扬尘、施工机 械噪声、建筑施工人员产生的生活污水和生活垃圾、装饰工程使用的涂料、油漆产生的 废气等。生产过程产生废水、废气、噪声和固体废弃物等，可能会污染周围环境，因此， 必须采取相应的有效措施，确保环境不受影响。其污染源及污染物主要产生于以下过程。
（一）项目建设期污染源
该汽车座椅滑轨项目建设期土建施工过程中产生建筑施工弃土和扬尘等建筑垃圾， 施工机械噪声，建筑施工人员产生的生活污水和生活垃圾，装饰工程使用的涂料、油漆 产生的废气等。
（二）项目运营期污染源
该汽车座椅滑轨项目正常生产过程将产生废水、废气、固体废弃物和噪音等。 1、废水：源自办公及生活废水。
2、固体废弃物：来源于生产过程中产生的边角下料。
3、噪音：动力设备、机械加工设备等设备运行时产生的噪声。 三、污染物的治理
按照“减量化、无害化、资源化”的原则，加强对污染物产生全过程的管理。同时， 依照项目建设“三同时”的建设原则，***投资咨询有限公司对废气、固体废弃物和噪
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音等污染积极进行无害化处理和综合回收利用，通过对污染源的有效治理，确保项目建 设区域环境质量达到国家标准要求。
（一）项目施工期环境影响简要分析及治理措施
土建施工期间主要影响环境的因素有：土方挖掘、建筑材料运输、土建施工、建筑 垃圾清运过程中产生的扬尘和建筑垃圾。建筑施工人员产生的生活污水和生活垃圾。设 备安装、建筑施工、机械设备运行过程中产生的噪音。装饰工程使用的涂料、油漆产生 的废气等。该汽车座椅滑轨项目施工期主要污染因素是施工人员生活污水、施工废水、 作业粉（扬）尘、固体废弃物以及施工机械排放的烟尘和噪声等，其中以施工噪声和粉 尘的影响最为突出。
经采取以下措施后，对环境的影响可降低到最低程度，项目土建工程施工完成后， 扬尘、噪声、垃圾和废气污染影响即刻消失，各种污染要素的环境影响分析如下。
1、施工期大气环境影响分析和防治对策
项目施工期间，由于场地平整、土方挖掘、水泥和砂石等建筑材料的装卸和运输、 弃土的运送等，车辆频繁过往和混凝土砂浆的配制等施工过程，必然会产生大量的扬尘， 施工场地道路与砂石场遇风亦会产生扬尘，产生量与施工进度及天气有关，致使周围环 境空气中的降尘和TSP量的增加，周围环境空气质量在短时期内将下降。运输扬尘一般 在尘源的30米范围内（刮大风时除外），但这种影响是局部的、暂时的，随着工程的 建成完工而消失。施工场地周围环境敏感点较多，为最大程度减轻扬尘的污染，施工单 位应贯彻执行“清洁生产”的要求，通过采取对施工场界进行临时护挡措施，使原料堆 场、建筑施工现场、运输过程中产生的扬尘无组织排放得到有效控制。定时对建筑现场 地面及时用水喷淋降尘，可以有效防止建筑扬尘的产生。建筑施工运输车辆在运输过程 中必须有遮挡、篷盖等措施，避免运输过程中产生扬尘。同时，对粉尘类建筑材料如水 泥、白灰等，设置有三面围墙的库棚存放等措施，治理施工现场的扬尘，以避免产生扬 尘污染环境空气质量。
该工程在建设过程中，大气污染物主要有废气和粉尘和扬尘：
A、废气：施工过程中废气主要来源于施工机械驱动设备（如柴油机等）和运输及 施工车辆所排放的废气，排放的主要污染物为NOx、CO及烃类等，此外，还有施工队 伍因生活需要使用燃料而排放的废气等。
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B、粉尘和扬尘：本工程在建设过程中，粉尘污染主要来源于： 1、土方的挖掘、堆放、清运、回填和场地平整等过程产生的粉尘。 2、施工中的土方运输产生的粉尘。
3、建筑材料如水泥、白灰、砂子以及土方等在其装卸、运输、堆放等过程中，因 风力作用而产生的扬尘污染。
4、搅拌车辆及运输车辆往来造成地面扬尘。 5、施工垃圾及清运过程中产生扬尘。
上述施工过程中产生的废气、粉尘及扬尘将会造成周围大气环境污染，其中又以粉 尘的危害较为严重。
对粉尘和扬尘的主要防治对策有：
▲对施工现场实行合理化管理，使砂石料统一堆放，水泥应设专门库房堆放，并尽 量减少搬运环节，搬运时做到轻拿轻放，防止包装袋破裂。
▲避免大风天气作业。应避免在大风天气下进行水泥、散砂等的装卸作业，对水泥 类物资尽可能不要露天堆放，即使必须露天堆放，也要注意加盖防雨布。避免大风天气 开挖地面，减少大风造成的施工扬尘。
▲土方挖掘时，对作业面和土堆适当喷水，使其保持一定湿度以减少扬尘量。而且 开挖的泥土和建筑垃圾要及时运走，以防长期堆放表面干燥而起尘或被雨水冲刷。
▲施工时先做好坡脚挡土墙，做好边坡防护，取土场及弃土堆边缘设置土工围栏， 在施工场地周围构筑一定高度的围墙减少扬尘扩散范围。根据有关资料调查，当有围栏 时，在同等条件下施工造成影响距离粉尘可减少40%，汽车尾气可减少30%。经采取上 述措施后，施工期扬尘不会对周围环境产生较大的影响，并随施工结束而消失。
▲搅拌站设置在远离居民区的地方，搅拌水泥砂浆应在临时工棚内进行，加水泥时 尽量靠近搅拌机料口，加料速度宜缓慢，以减少水泥粉尘外撒。应首选使用商品混凝土， 因需要必须进行现场搅拌砂浆、混凝土时，应尽量做到不洒、不漏、不剩不倒。混凝土 搅拌应设置在棚内，搅拌时要有喷雾降尘措施。
▲运输车辆应完好，不应装载过满并尽量采取遮盖、密闭措施，减少沿途抛洒，及 时清扫散落在地面上的泥土和建筑材料，冲洗轮胎并定时洒水抵尘，以减少运输过程中 的扬尘。装运土方时应控制车内土方低于车厢挡板从而减少途中撒落，对施工现场抛撒 的砂石、水泥等物料应及时清扫，砂石堆场道路应定时洒水抑尘。
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▲限制车速。施工场地的扬尘，大部分来自车辆。在同样清洁度的条件下，车速越 慢扬尘量越小。施工车辆在进入施工场地时，需减速行驶以减少施工场地扬尘，建议行 驶速度不大于5km/h。此时的扬尘量可减少为一般行驶速度（15km/h计）情况下的1/3， 另一方面缩短怠速、减速和加速的时间，增加正常运行时间，减轻汽车尾气排放对周围 环境的影响。
▲装饰工程过程中使用油漆及涂料产生的废气主要含有苯系物，采用绿色环保涂料 及油漆，产生的废气对周围环境基本无影响。
▲施工机械产生的燃油废气，各种废气均为不定时无组织排放，排放量随设备性能 而异。采用先进设备及清洁燃料可减少污染物排放，对环境基本不会造成影响。
2、施工期水环境影响分析和防治对策
建筑施工期间的废水包括建筑废水和生活污水。建筑废水主要包括冲洗施工机械、 工具、地面等产生的废水，水泥砂浆、石灰浆废液以及基坑排水产生的废水。
（1）生产废水：各种施工机械设备运转的冷却水及洗涤用水和施工现场清洗、建 材清洗、混凝土养护、设备水压试验等产生的废水，这部分废水含有一定量的油污和泥 砂。
（2）生活污水：施工队伍的生活活动产生一定量的生活污水，包括食堂用水、洗 涤废水和冲厕水。生活污水含有大量细菌和病原体。
上述废污水水量不大，但如果不经处理或处理不当，同样会危害环境。所以，施工 期废水不能随意直排，为最大程度的减轻废水污染，施工单位应做到以下要求：
（1）加强施工期管理，针对施工期污水产生过程不连续、废水种类较单一等特点， 可采取相应措施有效控制污水中污染物的产生量。
（2）施工现场因地制宜建造沉淀池、隔油池等污水临时处理设施，对含油量高的 施工机械冲洗水或悬浮物含量高的其它施工废水需经处理后方可排放。砂浆、石灰等废 液宜集中处理，干燥后与固体废物一起处置。
（3）水泥、黄砂、石灰类的建筑材料需集中堆放，并采取一定的防雨措施，及时 清扫施工运输过程中抛洒的上述建筑材料，以免这些物质随雨水冲刷污染附近水体。
（4）要求在施工工地周界设置排水沟，收集后外排，禁止排入附近水体。
（5）施工单位应设置临时厕所等生活设施。施工人员生活所产生的少量生活污水，
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主要污染物是COD、NH3-N、SS等，生活污水经临时化粪池处理，达到《污水综合排 放标准》（GB8978—1996）二级标准后排入附近的水体，对受纳水体的水质影响较小。
经采取上述措施后，施工废水基本不会对周边环境产生不良的影响。 3、施工期固体废弃物环境影响分析和防治对策
施工期间将有一定数量的废弃建筑材料如砂石、石灰、混凝土、废砖、土石方等。 处置不当将会对周围环境产生影响。施工过程中必然要有大量的施工人员工作和生活在 施工现场，其日常生活将产生一定数量的生活垃圾。
（1）在施工期间，应认真核实土石方量避免多余弃土。多余废弃物和弃土必须及 时清运，以免影响周围环境。
（2）对施工现场要及时进行清理，建筑垃圾要及时清运、加以利用，防止其因长 期堆放而产生扬尘。
（3）施工期间，主体工程施工过程中产生部分废弃建筑垃圾和钢筋及边角料，装 饰过程产生部分废弃装饰材料，经回收后外售或进行综合利用。
（4）对于施工过程中建筑人员产生的餐饮垃圾等生活垃圾，施工过程中产生的生 活垃圾如不及时进行清运处理，则会腐烂变质，滋生蚊虫苍蝇，产生恶臭，传染疾病， 从而对周围环境和作业人员健康带来不利影响。因此，不得任意堆放和丢弃，严禁乱堆 乱扔，防止产生二次污染。要集中定点收集纳入生活垃圾清运系统，由环卫所定期将其 送往较近的垃圾场进行合理处置，保持场容场貌的整洁，减少对环境的影响。
经采取上述措施后，施工期间产生的固体废弃物基本不会对周围环境产生不利影 响。
4、施工期噪声环境影响分析和防治对策
噪声是施工期主要的污染因子，施工过程中使用的运输车辆及各种施工机械，如挖 掘机、推土机、混凝土搅拌机等都是噪声的产生源。
项目施工期间其噪声主要来源于打桩机、砸夯机、推土机、挖掘机等建筑机械和车 辆运输的交通噪声。不同施工机械噪声强度相差很大，重型和中型载重车辆在加速下的 噪声级范围分别可达88～93dB(A)和82～90dB(A)，打桩机的噪声级范围可达95～ 105dB(A)，施工中机械设备产生的噪声最大值约为110dB（A），根据资料显示，不考 虑围墙的声屏障作用，施工噪声对施工场地周围50m范围内的环境影响较大，对50～
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100m范围内也将产生一定的影响，特别是夜间施工时影响更为严重。
项目所处位置为区域环境噪声的2类区，因此，施工场界外应执行《城市区域环境 噪声标准》GB3096的2类标准要求，为了减轻施工噪声对周围环境的影响，建议采取 以下措施：
（1）加强施工管理，合理安排施工作业时间，降低人为噪声，合理布局施工现场， 严格按照施工噪声管理的有关规定执行，严禁夜间进行高噪声施工作业。
（2）尽量采用低噪声的施工设备，如以液压工具代替气压工具，同时尽可能采用 施工噪声低的施工方法。
（3）施工机械应尽可能放置于对周围敏感点造成影响最小的地点。
（4）在高噪声设备周围设置掩蔽物。通过厂界设置临时隔声屏障和选用低噪音施 工机械等有效措施后，使施工现场噪音满足GB12523《建筑施工场界噪声标准限值》的 要求，即昼间≤60dB(A)、夜间≤50dB(A)，从而减少施工噪音对周围居民的影响。
（5）混凝土需要连续浇灌作业前，应做好各项准备工作，将搅拌机运行时间压到 最低限度。
除上述施工机械产生的噪声外，施工过程中各种运输车辆的运行还将会引起敏感点 噪声级的增加，因此，应加强对运输车辆的管理，尽量压缩建设区域汽车数量和行车密 度，同时，加强控制汽车鸣笛等措施。
综上所述，该汽车座椅滑轨项目施工期在采取相应的环境保护措施后，对周围环境 的影响较小。
5、施工建议及要求 （1）施工建议
该汽车座椅滑轨项目施工期间应积极贯彻执行文明施工的要求，推行现代管理制 度，科学组织施工，做好施工现场的各项管理工作。尽量缩小施工范围，各种施工活动 应严格控制在施工区域内。施工期间应尽量提高工程施工效率缩短施工时间，施工完毕 施工单位应及时清理、平整土地，保持建设环境区域的整洁。
（2）施工要求
施工现场内各种料具应按施工平面布置图的指定位置存放，并分规格码放整齐、牢 固，做到一头齐、一条线。砖应成丁、成行，高度不得超过1.5米，砌块码放高度不得
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超过1.8米，砂、石和其它散料应成堆，界限清楚，不得混杂。合理制定用料计划按计 划进料，合理安排材料进场，随用随进，不得在场外堆放施工材料，各种材料不得长期 占用场地，各种废料必须及时处理。
施工现场内的各种材料，依据材料性能妥善保管，采取必要的防雨、防潮、防晒、 防冻、防火、防损坏等措施。贵重物品、易燃、易爆和有毒物品应及时入库，并进行专 库专管，设置明显标志，并建立严格的领、退料手续。
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施工期间主要污染物产生及预计排放情况一览表
内容 类型
土方工程混凝土工程室外扬尘无组织排放
大气 污染物
动力机械燃油烟气无组织排放 装饰工程油漆及涂料无组织排放
生活污水COD、NH3-N\\SS随施工人数而定随施工人数而定
水污 染物
土方工程混凝土工程废水SS/经污水临时处理设施处理后排放
土方工程建筑弃土及垃圾全部用作工程回填和经济开发区绿化
固体 废弃物
施工人员生活垃圾随施工人数而定随施工人数而定
主体工程及装饰工程废钢铁及废装饰材料不定量不定量
噪声主要是各种建筑机械和运输车辆的运行噪声，噪声值约为75～95dB(A) 其它
主要生态影响（不够时可附另页）
排放源污染物名称
处理前产生浓度及 产生量（单位）
排放浓度及排放量
（单位）
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（二）项目营运期环境影响分析及治理措施 1、废水的治理
四、环境保护投资分析 （一）环境保护设施投资
按照《建设项目环境保护设计规定》，凡属污染治理和环境保护所需的设施、装置。 属生产工艺需要又为环境保护服务的工程设施。为保证生产拥有良好的环境所采取的防 尘、绿化设备均属环境保护设施投资。根据上述原则，该汽车座椅滑轨项目环保投资包 括：废水治理、噪声防治及厂区绿化等，预计投资额为2.8万元，约占总投资的2.28%， 拟建工程产生的各类污染物可以得到有效控制。
（二）环境效益分析
该汽车座椅滑轨项目按照“三同时”的原则，环境保护设施正常运行后，各类污染 物均可以做到达标排放，有效降低了对环境的影响，为项目运行和周边环境提供了一个 优美的生产和生活空间。
五、厂区绿化工程
绿化在防止污染、保护和改善生态环境方面起着特殊的作用，它具有较好的调温、 调湿、吸灰、消音、降尘、减少噪声、吸滞粉尘、美化环境、净化环境、改善小气候、 提高空气质量等功能，是环境保护的重要措施之一。该汽车座椅滑轨项目在工程设计过 程中，坚持“绿化美化和防止污染相结合”的原则，充分利用项目区域的闲置空地和厂 区道路两侧的空闲区域，种植树木、花草，用于绿化环境，使厂界环境优美，其重点绿 化区域为：
1、厂前区在绿化布置上以美化为主，并注意起到组织人流和安全通行的作用。 2、办公区选择四季常青灌丛、花坛和草坪。 3、在厂房周围设置小型绿化隔离带。
4、厂区道路两侧种植高大乔木，并辅以草坪。
按照项目初设绿化面积为44平方米，预计投资1.0万元，项目区域绿地率为5.0%。
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六、清洁生产
清洁生产是指使用清洁的能源和原料、采用先进的生产工艺技术与设备，改善管理、 综合利用等措施，从消减污染提高资源的利用效率，减少或者避免生产、服务和产品使 用过程中污染物的产生和排放，以减轻或者消除对人类健康和环境的危害。
该汽车座椅滑轨项目的原料路线、生产工艺技术路线以及主要生产装备符合清洁生 产的要求。各生产车间总平面设计符合清洁生产的要求。
七、环境保护结论
根据项目环境影响评价内容，该汽车座椅滑轨项目产生的污染因素属常规性的，针 对其采取的污染治理措施技术是成熟、可靠的。通过在施工期及运营期加强管理，严格 按照有关标准执行相应的环境保护措施，不会对环境造成影响。该汽车座椅滑轨项目建 成后加强环境管理监测工作，配置专业环保管理人员，负责全公司日常生产过程中的环 境管理监测工作。通过对施工、运营过程中所排污染物均实施一系列确实可行的污染防 治措施，使污染物达标排放，对受纳环境的影响较小，符合XX市污染物总量控制目标， 符合清洁生产的要求。总之，从环境保护角度出发，在保证落实各项污染物治理措施的 前提下，该生产项目是可行的。
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施工期主要污染物产生、排放及预期效果一览表
内容 类型
排放源污染物名称
处理前浓度及
排放浓度及排放量
（单位）
防治措施预期治理效果
产生量（单位）
大气 污染物
土方工程混凝土工程室外扬尘无组织排放无组织排放
动力机械燃油烟气无组织排放无组织排放采用先进设备对环境影响较小
装饰工程油漆及涂料无组织排放无组织排放利用绿色环保油漆及涂料对环境影响较小
加盖除尘网，洒水抑尘 控制施工、构筑围墙等
对环境影响较小
水污 染物
生活污水COD、NH3-N\\SS随施工人数而定随施工人数而定化粪池处理达标排放
土方工程混凝土工程废
SS/经污水处理后排放经污水处理后排放达标排放
水
土方工程建筑弃土及垃圾全部用作工程回填全部用作工程回填/
固体 废弃物
施工人员生活垃圾随施工人数而定随施工人数而定
主体工程及装饰工程废钢铁及废装饰材料不定量不定量回收外售或进行综合利用/
噪声主要是各种建筑机械和运输车辆的运行噪声，噪声值约为75～95dB(A)，经距离衰减后，对周围环境影响较小。 其它
主要生态影响（不够时可附另页）
文明施工，尽量避免大风及雨天进行施工作业。开挖地面时，应对开挖面洒水，可在一定程度上减少水土流失，建筑垃圾及弃土及时回填，采 取上述措施后，该汽车座椅滑轨项目产生的生态环境影响很小。
全部集中定点收集， 纳入生活垃圾清运系统
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第九章项目节能分析
一、项目建设的节能原则
1、项目建设过程不采用高耗能的落后生产工艺、技术和设备。
2、推广应用先进的节能新技术、新设备。积极采用高效电动机、高效风机、高效 水泵及其变频调速节能技术和软起动技术。变压器、电热设备、照明器具等符合国家能 效标准的节能型产品。
3、有效回收利用余热、余压。
4、严格控制非生产用电。加强管理严格计量严格考核，减少厂区辅助、办公、生 活等非生产用电。
5、降低企业内部线损，合理补偿无功。推广无功就地补偿、无功自动补偿和无功 动态补偿技术。
6、加强用电负荷管理。合理安排生产工艺、生产班次，错、轮休假日。在用电高 峰季节安排设备大修，在日高峰时段安排设备检修。
7、通过技术改造，转移部分高峰负荷至电网低谷时段消耗。
8、开展电平衡测试。摸清企业节电潜力和存在问题，有针对性地采取切实可行措 施降低能耗。
二、设计依据及用能标准 （一）节能政策依据
1、《中华人民共和国节能能源法》
2、《国务院关于加快发展循环经济的若干意见》 3、《国务院关于加强节能工作的决定》 4、《中国能源技术政策大纲》
5、《关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作通知》 6、《节能减排综合性工作方案》 7、《中国人民共和国节约能源法》 8、《工业企业能源管理导则》 9、《企业能耗计量与测试导则》
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10、《评价企业合理用电技术导则》
11、《用能单位能源计量器具配备和管理通则》 12、《国务院关于加强节能工作的决定》 13、《节约能源条例》
14、《产业政策调整指导目录》 15、《重点用能单位节能管理办法》 16、《各种能源与标准煤的参考折标系数》 （二）国家及省、市节能目标
1、《节能减排综合性实施方案》（2008年）
2、我国节能主要目标是：“十二五”期末，万元工业增加值能耗下降到0.89吨标 准煤，比“十一五”期末降低20%左右，年均节能4.4%。
3、节能目标是：“十二五”期末，万元工业增加值能耗下降到1.56吨标准煤，比 “十一五”期末降低20%左右，年均节能4.4%。
4、XX省XX市节能主要目标是：到“十二五”末，XX省XX市单位工业增加值 能耗将比“十一五”期末降低20%，年平均下降4.4%，重点行业主要产品单位能耗指 标总体达到或接近本世纪初国际先进水平。
（三）行业标准、规范、技术规定和技术指导 1、《屋面节能建筑构造》GB/T2046 2、《民用建筑设计通则》GB/T50352 3、《公共建筑节能设计标准》GB/T50189 4、《民用建筑节能设计标准》JG/T2604 5、《民用建筑热工设计规范》GB/T50176 6、《民用建筑节能设计规程》GB/T2486
7、《工业设备及管道绝热工程设计规范》GB/T50264 8、《公共建筑节能设计标准》GB/T50189
9、《“十二五”节能中长期专项规划有关产品综合能耗指标》 三、项目节能背景分析
节能是我国经济和社会发展的一项长期战略方针，也是当前一项极为紧迫的任务。
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目前，我国已经成为世界第二大能源生产国和第二大能源消费国。特别是近两年来，在 国民经济快速拉动下，我国能源需求增长较快，能源紧张已成为制约经济持续、稳定发 展的重要问题。
由于高耗能产业比重偏大，致使能源消耗增长过快，能源自给率不断降低，对外依 存度加大，单位国内生产总值综合能耗、工业企业单位产品综合能耗、建筑业单位建筑 面积采暖能耗等指标高位运行。2010年全省能耗总量比2001年增加76.4%，单位工业 增加值能耗、工业增加值能耗为1.96和4.41吨标准煤，分别高于全国0.74和1.82吨标 准煤，全省一次能源自给率不足50%，因此，加强节能工作已成为我省当前的一项紧迫 任务。
四、项目能源消耗种类和数量分析 （一）主要耗能装置及能耗种类和数量 1、主要耗能装置
该汽车座椅滑轨项目消耗的能源有电力、煤炭、汽（柴）油和水，主要用能情况如 下：
（1）耗电：汽车座椅滑轨的生产装置，各种输送泵以及运转设备驱动电机的耗电。 循环水、消防给水水泵、风机驱动电机耗电等。
产品制造过程系统补充新鲜水（循环水）输送水泵、驱动电机耗电。办公、生活等 辅助设施的照明用电等。
（2）耗汽（柴）油：企业发电、运输车辆耗用燃料油。产成品运输车辆使用的燃 料油。
（3）耗水：汽车座椅滑轨生产装置的冷却用水、工艺用水以及办公生活用水。 2、主要能耗种类及数量
该汽车座椅滑轨项目设计规模为年产汽车座椅滑轨产品30000件，项目耗能工质主 要有：水、电、煤和柴（汽）油，需用种类及年用量详见下表所示。
项目综合用能测算一览表
计量 单位
序号能源名称备注
日消 耗量
年需 用量
折标煤
数量 （tce）
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计量 单位
序号能源名称备注
1电力千瓦时144.043200.05.3 2天然气万立方米0.00.00.0 3热力百万千焦0.00.00.0 4原煤吨0.00.00.0 5洗精煤吨0.00.00.0 6其它洗煤吨0.00.00.0 7型煤吨0.00.00.0 8原油吨0.00.00.0 9汽油吨0.02.02.9 10煤油吨0.00.00.0 11柴油吨0.04.05.8 12燃料油吨0.00.00.0 13液化石油气吨0.00.00.0 14焦炭吨0.00.00.0
15其他焦化产品吨0.00.00.0 16炼厂干气吨0.00.00.0 17其他石油制品吨0.00.00.0 18其它燃料吨标煤0.00.00.0
日消 耗量
年需 用量
折标煤
数量 （tce）
项目综合能耗14.0
注：折标系数来源于《综合能耗计算通则》GB/T2589-2008。
（二）单位产品能耗指标测算
项目建成后，预计所工业增加值为146.5万元，正常年份总能耗为14.0吨标准煤， 由此计算得出：
1、万元产值综合能耗
29.7tce/378.0万元＝0.0372吨标煤/万元（当量值）
2、万元工业增加值综合能耗
14.0tce/146.5万元＝0.0961吨标煤/万元（当量值）
3、万元产值电能消耗
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29.8万kW?h/378.0万元＝114.29kW?h/万元
4、单位产品综合能耗
14.1tce/30000件＝0.0005吨标煤/件（当量值）
该汽车座椅滑轨项目的单位能耗指标测算详见下表所示。
单位能耗估算一览表
序 号
项目名称计量单位测算值备注
1销售收入万元378.0达产年 2项目总成本万元267.6〃 3工资及附加万元26.4〃 4折旧费万元9.7〃
5现价工业增加值万元146.5〃 6工业增加值率%38.8%〃 7产品产量件30000.0〃 8项目综合能耗tce14.1〃
9万元产值综合能耗tce/万元0.0372〃 10万元增加值综合能耗tce/万元0.0961〃 11人均综合能耗tce/人1.1733〃 12单位产品综合耗能tce/件0.0005〃 13项目日综合耗能量tce/d0.0469〃 14项目总用电量kw.h43200.00〃 15万元产值电能消耗kw.h/万元114.29〃 16万元增加值电能消耗kw.h/万元294.88〃 17单位产品电能消耗kw.h/件1.44〃 18人均综合电能消耗kw.h/人3600.00〃 19项目日电能消耗kw.h/d144.00〃
五、项目用能品种选择的可靠性分析
该汽车座椅滑轨项目主要能源需求是电能。从项目所在地的电力、电网现状和规划 建设来看。项目建成后电力供应是有保障的，项目所在地的电力公司已出具承诺，为项 目提供电能的可靠保障。城市供水管网也得到了自来水公司的大力支持，市场上柴（汽）
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油供应充足，因此，项目能源供应是可靠的。
六、工艺设备节能措施
1、在设备比选阶段，将单位产品耗电量作为主要技术参数之一进行比较，生产工 艺上均选用节能、高效型设备。
2、在生产工艺的节电技术和设备的生产效率、采用节能设备和节能技术、加强管 理、认真操作的基础上，实现该汽车座椅滑轨项目的低能消耗。
3、电器设备选用新型节能产品，如自带补偿的节能电机、节能灯具等。
4、根据实际生产负荷，对项目用电进行功率因数补偿，大功率电机采用末端功率 因素补偿装置，以提高系统功率因数减少无功损耗。
5、变配电室尽量考虑合理组合，使变压器在经济状态下运行，减少损耗提高效率。 6、做好生产设备的综合保养，提高利用率，杜绝各类能源的跑、冒、滴、漏现象， 节约能源和物料资源，提高材料综合利用率，废旧材料集中回收利用。
七、电力节能措施
供、配电系统的节电措施。该汽车座椅滑轨项目根据企业生产车间的建筑布局，正 确设计供配电系统，合理安排供电负荷及供电半径，优先选用节能型电气产品，通过运 用科学管理手段和措施，实现供配电设备的经济运行，以保证供、配电系统的能效指标， 采取相应的节能措施。
1、根据用电性质、用电容量，选择合理供电电压和供电方式。
2、变配电室的位置应接近负荷中心，减少变压级数，缩短供电半径，按经济电流 密度选择导线截面。
3、优化用电设备的工作状态，合理分配与平衡负荷，使用电均衡化，提高项目负 荷率。
4、在提高自然功率因数的基础上，在负荷侧合理装置集中与就地无功补偿设备， 使生产装置在最大负荷时的功率因数不低于0.90。
5、积极选用S11系列节能型变压器。正确选择和配置变压器容量，通过运行方式 的择优，合理调整负荷，实现变压器经济运行，通过合理调整负荷，提高功率因数，提 高变压器的利用率，降低变压器运行温度。
6、公司内照明灯具配备使用。照明灯具按生产车间对照明的实际照度要求，根据
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使用场所和周围环境要求及不同电光源的发光特点，优化照明设计，选择合理的照明方 式。在保证照明质量的前提下，优先选用光效高、显示性好的光源及配光合理、安全、 高效的节能型灯具。
八、节水措施
1、各车间生活及生产用水采用计量措施，设立查验措施，控制耗水量和水压。定 期检查隐蔽水管和内部供水系统，避免不必要的排水、冲洗及溢水现象发生。
2、供水系统要采用合格管道材料，阀门要用优质产品，管道敷设以埋在地下为主， 显露部分也要注意避免人踩、车压。
3、用废水作次要的用途：清洗楼梯、地板、仓库及装卸场地等。 九、项目运营期节能原则
该汽车座椅滑轨项目建成投产后，其主要能耗为电力、水、汽等消耗，为此，该汽 车座椅滑轨项目从选购设备开始，就注意选择低能耗、高效率的设备，并遵循以下原则：
1、适应产品品种和质量要求。
2、提高连续化自动化程度，降低劳动强度，提高劳动生产率。 3、降低原材料、水、电、汽单耗，满足环境保护要求。
4、立足国内市场，采购国内生产厂商制造的设备，力求经济性和合理性。 5、设备生产技术成熟可靠，确保生产工艺和产品质量的要求。
6、主要设备和辅助设备之间相互配套。该汽车座椅滑轨项目所采用的设备均系能 耗达标设备，而且短期内不会因能耗和环境污染问题而被淘汰。
十、运营期主要节能措施
1、在总图布置及车间和生产工艺布置上，尽量做到紧凑合理、物流畅通、运输短 捷，避免生产过程中的来回倒运现象。
2、设计中尽可能地提高设备的利用率，一则能够减少设备的数量，从而减少设备 的占地面积和相应的辅助设施，二则可以减少设备的投资，可能收到资金的效果。
3、选用节能高效的设备，提高生产设备的负荷率，从提高设备负荷率方面来达到 节能能源的目的。所有机电设备均选用节能效果好以及国家推荐的新型节能机电产品， 减少无功消耗，提高设备效率同时降低电耗。
4、合理选用供配电线路，选用高效节能型灯具，供配电系统要配置谐波、滤波及
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静态无功补偿装置，提高功率因数降低电能的消耗。
5、设置循环水系统，充分利用生产用水，尽量循环使用可用水资源，减少水资源 的浪费达到节约用水的目的。采取分质用水，一水多用中水回用，减少取水量和废水排 放量，提高水的重复利用率，推广废水资源化和“零”排放技术。
6、选用热效率高的冷却器，减少循环水的使用量。同时积极回收利用蒸汽冷凝液， 充分回收热量。凡表面温度大于50℃的设备和管道，均采用高性能的保温材料对加热设 备和管道进行保温，减少热能的损失。
7、办公及生活用水，选用节水水嘴等产品，节约水资源。生产场所和办公及福利 设施照明等选用节能型灯具及设备，避免不必要的浪费。要求做到人走灯灭，空调机、 计算机、饮水机等设施必须做到无人时全部关闭。
8、采用DCS系统优化控制工艺参数，以便节省能源及原材料消耗。在各工段的水、 电、汽入口处安装计量仪表，加强能源计量管理工作，坚决杜绝各种超额用能及浪费的 现象发生。
十一、能源管理 （一）管理组织和制度
在能源管理领域设置专门的节能管理机构，制订从能源采购、计量、统计、生产使 用过程管理和定额考核等一系列的能源管理制度并以经济责任制的方式严格考核，促进 企业各项节能工作的有效展开，把能耗指标细化到各种产品、工序、车间，为企业取得 好的节能降耗效果，做好组织和制度准备。
（二）能源计量管理
1、建立能源计量系统，实行企业、车间、重点工序（设备）三级计量管理体系， 配备相应的登记表和设备，建立能源计量器具台帐和计量器具档案。
2、建立能源统计工作制度，对涉及能源购入、贮存、加工转换、输送分配和最终 使用四个环节设置分类统计报表，细化到主要生产、辅助生产、采暖（制冷）照明等工 序（工艺）。
3、该汽车座椅滑轨项目实行能源三级管理，厂级设能源管理机构，依法对公司能 源管理工作负责配置和管理能源计量工具。车间设节能小组，实施节能措施，负责节约 和合理用能。班组设节能员，监督实施节能规定，及时纠正能源浪费现象，提出合理用
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能建议。
4、加大节能奖惩考核办法的考核力度。通过建立“目标明确，责任落实，强化考 核，奖惩分明”的责任制体系，强力推进节能工作的有效实施。对整体节能工作实施动 态管理以确保节能工作的顺利开展。
5、公司建立完善的能源管理机构及能耗统计系统。各用能环节做到用能单独计量 和经济核算。能源管理机构人员配备完全符合国家有关法律、法规、条例规定及要求。
十二、节能建议及效果分析 （一）节能建议
1、在生产上加强能源管理，确保节能降耗落到实处。 2、在实际生产操作过程中，不断摸索新的节能降耗措施。 3、不断采用新的节能技术，努力提高企业的竞争力。 （二）节能效果分析
该汽车座椅滑轨项目为***投资咨询有限公司采用国内先进的生产设备，运用先进 的自动控制生产线，项目建设规模为年产30000件汽车座椅滑轨，项目建设符合国家产 业政策。
经过分析、比较，企业针对该汽车座椅滑轨项目的具体情况，制定合理利用能源及 节能的技术措施，有效的降低各类能源的消耗。项目生产适用了目前国内先进的工艺技 术流程和设备，最终产品的单位综合能耗指标为0.0961（tce/万元工业增加值），远远 低于“十二五”末单位工业增加值能耗指标，达到了同行业先进水平，项目使用的主要 能源种类合理，能源供应有保障，从能源利用和节能角度考虑，从节能角度分析该汽车 座椅滑轨项目是可行的。
第十章组织机构工作制度和劳动定员
一、组织机构
***投资咨询有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，由董事会聘任总经理一 名，副总经理一名，执行公司制定的经济责任制，加强产品质量和定额目标管理，确保 企业的经济效益。
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二、工作制度
根据工艺美术品制造行业的实际情况，结合先进装备特点，严格执行《中华人民共 和国劳动法》及省、市有关劳动法律、法规。
1、实行劳动合同制，劳动合同订立后报人事部门备案。
2、职工的工资待遇参照国家有关规定由公司确定，并在劳动合同中体现。根据公 司的发展和职工个人的业务能力、技术水平可以适当的提高职工的工资。
3、根据项目生产工艺要求和生产特点，生产期间实行每天三班工作制，每班工作 时间为8小时，年工作日为300天，年操作时间为7200小时，其余时间为公休日和设 备检修日。
4、公司管理、技术人员为白班制，每天工作8小时。 三、劳动定员
依据原国家经贸委制定的《工业企业劳动定员、定额执行标准》，结合该汽车座椅 滑轨项目的具体情况和国内同行业的先进水平，确定该汽车座椅滑轨项目的劳动定员。
项目建成投产后***投资咨询有限公司劳动全员（新增）人员如下：劳动全员为28 人，其中：管理人员2名，工程技术人员6名，品质检验人员3名，其它人员1名，直 接生产工人16人。
项目所需的部分高级管理人员由承办单位调派任命，其余管理人员和技术人员从社 会人才市场招聘，生产工人从当地技校毕业生和高中毕业生中招收。
四、人员培训
（一）人员技术水平与要求
汽车座椅滑轨的生产需要有一批经过专门训练具有专业知识的技术队伍才能胜任， 熟悉掌握先进装备的调试，生产和产品质量的控制，项目承办单位必须及早有计划性的 安排培训工作。
（二）培训规划建议
为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作 人员进行培训，培训工作可分阶段进行。
1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行
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设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良 好的基础。
2、应在试车前1个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理 论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需 要。
3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、 操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督 下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。
4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解 项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。
第十一章投资估算与资金筹措
一、投资估算依据和说明
该汽车座椅滑轨项目为汽车座椅滑轨生产项目，其投资估算范围包括：固定资产投 资估算（主要生产项目、辅助生产项目、公用工程项目、服务性工程、配套费用、其他 费用）和铺底流动资金、总投资以及报批投资的估算。
（一）编制依据
1、国家发展和改革和委员会、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第 三版）。
2、《投资项目可行性研究指南》。
3、根据该汽车座椅滑轨项目工程设计各专业部门提供的设计图纸和相关资料以及 项目承办单位提供的有关投资估算资料等。
4、现行投资估算的有关规定及标准和非标准设备询价书。 5、项目建设单位提供的有关基础数据资料。 6、该汽车座椅滑轨项目投资定额及规定：
（1）国家建设部建标字[2008]368号文件《关于贯彻执行全国统一安装工程预算定 额的若干规定》。
（2）国家发展和改革委员会、建设部关于发布《工程勘察设计收费管理规定》和
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《关于工程建设其它费用项目划分暂行规定》。
（3）土建工程依据《建筑工程概算定额标准》进行测算。
（4）安装工程依据中国工艺美术品制造行业协会《设备制造行业生产企业安装工 程概算指标》的有关规定计算。
（5）安装工程主要材料价格执行《设备制造行业安装工程主要材料费用指南》， 不足部分参照国内现行市场价格体系数据进行计算。
（6）国家、部委、省、市等其他有关规定。 7、投资费用的计取
（1）建筑工程费用估算依据《全国统一建筑工程基础定额（2008版）》标准，并 根据建构筑物的结构特点（型式）以单方造价估算，同时，参照本地同类建筑工程进行 系数调整。
（2）安装工程材料在定额基础上，结合当地市场现价进行调整。
（3）主要设备价格参照生产厂家询价，不足部分参照《全国机电产品价格目录》 （2008版），并按规定计取运杂费。
8、其他费用的计取
（1）建设单位管理费依据《工程建设费用定额管理办法》计列。 （2）生产准备费用包括提前进厂费和培训费。
（3）项目开办费按工程建设投资（固定资产投资）和项目总投资规模确定。 （4）项目不可预见费按规定计取。 （5）项目基本预备费按规定计取。
（6）项目建设材料涨价预备费按规定计取。 （二）投资费用分析
该汽车座椅滑轨项目建设投资由建筑工程费、设备购置费和其他费用组成。项目投 资估算范围包括项目的厂房建设，加工设备的购置、配套设施等工程内容。该汽车座椅 滑轨项目估算工程建设投资（固定资产投资）为101.6万元，其中：
1、建筑工程费用47.3万元，详见表—《项目占地及土建工程投资估算表》。 2、设备购置费53.3万元，详见表—《设备投资明细表》。 3、其他费用1.0万元。详见表—《固定资产投资估算表》。 （三）工程建设投资（固定资产）投资
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1、设备投资估算
该汽车座椅滑轨项目计划购置和安装生产设备、检验设备、环境保护设备共26台 件（套），预计设备投资53.3万元。详见表—《主要设备投资一览表》。
2、土建投资估算
该汽车座椅滑轨项目土建工程包括生产车间、办公室、职工宿舍、辅助车间、仓储 设施（原料仓库和成品仓库）配套工程、围墙、厂区道路及绿化等，根据项目土建工程 设计计划，新建土建工程总量约为706.0平方米，预计土建工程投资额为47.3万元，详 见表—《项目占地及土建工程投资估算表》。
3、其它费用
根据测算，其它费用为1.0万元，其中：包括项目开办费、项目预备费用（基本预 备费用和涨价预备费）不可预见费、人员培训费等。
4、工程建设投资（固定资产）投资
固定资产投资由建设投资和建设期利息组成，由于该汽车座椅滑轨项目固定资产投 资全部由项目承办单位出资（自有资金），故建设期利息为零，所以，该汽车座椅滑轨 项目的固定资产投资额为：
固定资产投资=设备投资+土建工程投资+安装工程费用+其它费用。因此，固定资产 投资额为101.6万元，详见—《固定资产投资估算表》。
固定资产投资估算表
单位：万元
序号工程或费用名称
建筑设备 工程购置费
1固定资产投资47.353.30.01.0101.6100.0%
估算价值
安装 工程
其它 费用
合计
占固资
投资比例
29.9建设工程投资47.353.30.00.0100.699.0% 14.2土建工程投资47.30.00.00.047.346.6% 14.3设备购置投资0.053.30.00.053.352.5% 29.10其它工程和费用0.00.00.01.01.01.0% 1.2.1无形资产0.00.00.00.00.00.0% 1.2.2开办费0.00.00.01.01.01.0%
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序号工程或费用名称
建筑 工程
估算价值
合计
占固资
设备安装其它 购置费
工程费用
投资比例
29.11预备费用0.00.00.00.00.00.0% 14.4基本预备费用0.00.00.00.00.00.0% 14.5涨价预备费0.00.00.00.00.00.0% 29.12投调税0.00.00.00.00.00.0% 29.13建设期利息0.00.00.00.00.00.0%
2固资投资总额47.353.30.01.0101.6100.0% 3占固资投资比例46.6%52.5%0.0%1.0%100.0%
5、铺底流动资金估算
该汽车座椅滑轨项目流动资金估算采用分项详细估算法，根据测算，项目正常运行 年份需用铺底流动资金为21.0万元，详见表—《铺底流动资金估算表》。
铺底流动资金估算一 表览
单位：万元
序号项目名称
1流动资产71.986.587.0854.4
周转 天数
周转 次数
投产期达产期
12⋯⋯10
合计
1.2.3应收账款301218.121.521.5211.6 1.2.4存货49.360.561.0597.8
1.2.1外购原材料60625.732.132.1314.6 1.2.2燃料动力4580.91.11.110.8 1.2.3在产品201811.213.513.5132.7 1.2.4产成品201811.513.814.3139.7 1.2.5现金4584.54.54.545.0
2流动负债20.225.225.2247.0
2.1应付账款45820.225.225.2247.0
3流动资金16.84.221.0189.0 4流资本年增加16.84.20.021.0 5流动资金借款0.00.00.00.0 6流资借款合计0.00.00.00.0 7利息0.00.00.00.0
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6、项目总投资估算
根据测算，项目总投资包括固定资产投资和铺底流动资金投资两部分。项目总投资 额为122.6万元，其中建设投资总额为101.6万元，铺底流动资金投资总额为21.0万元。 总投资构成详见—《总投资构成分析一览表》
总投资构成分析一表览
单位：万元
序号项目名称
1流动资产71.986.587.0854.4
周转 天数
周转 次数
投产期达产期
12⋯⋯10
合计
29.14应收账款301218.121.521.5211.6 29.15存货49.360.561.0597.8
14.6外购原材料60625.732.132.1314.6 14.7燃料动力4580.91.11.110.8 14.8在产品201811.213.513.5132.7 14.9产成品201811.513.814.3139.7 29.16现金4584.54.54.545.0
2流动负债20.225.225.2247.0
1.2.6应付账款45820.225.225.2247.0
3流动资金16.84.221.0189.0 4流资本年增加16.84.20.021.0 5流动资金借款0.00.00.00.0 6流资借款合计0.00.00.00.0 7利息0.00.00.00.0
二、资金筹措
该汽车座椅滑轨项目总投资额为122.6万元，拟定资金筹措方案如下：
1、在101.6万元固定资产投资中，企业自筹资金101.6万元，占固定资产投资额的 100%，完全符合国家关于建设项目自有资金投资比例的要求。
2、其它资金来源。该汽车座椅滑轨项目达产年需用铺底流动资金21.0万元，全部 由***投资咨询有限公司自筹解决，占铺底流动资金投资的100%。
详见表—《投资计划与资金筹措表》。
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投资计划与资金筹表措
单位：万元
建设期投产期达产期
序号项目名称合计
12345⋯⋯
1总投资现值PVI101.616.84.20.00.0122.6
29.17固定资产投资101.60.00.00.00.0101.6 29.18固资投调税0.00.00.00.00.00.0 29.19建设期利息0.00.00.00.00.00.0 29.20铺底流动资金0.016.84.20.00.021.0
2企业资金筹措101.616.84.20.00.0122.6
14.10企业自有资金101.616.84.20.00.0122.6
其中：用于流资0.016.84.20.00.021.0
14.11申请银行贷款0.00.00.00.00.00.0 1.2.7申请长期贷款0.00.00.00.00.00.0 1.2.8铺底流动资金贷款0.00.00.00.00.00.0 14.12申请财政投资00.00.00.00.00.0 1.2.5申请财政无偿资金00.00.00.00.00.0 1.2.6申请财政有偿资金0.00.00.00.00.00.0 14.13其他资金0.00.00.00.00.00.0
三、资金使用计划
1、该汽车座椅滑轨项目工程建设投资（固定资产）投资为101.6万元，在项目建设 期一次性投入。
2、该汽车座椅滑轨项目达产年需用铺底流动资金21.0万元，根据生产需要分两个 生产年度分别投入，第一年投产期投入铺底流动资金的80%，第二年达产年再增加流资 投资20%。详见表—《资金使用计划与运用表》。
资金使用计划与运用表
单位：万元
投产期达产期
序号项目名称建设期合计
123⋯⋯10
1资金来源101.679.496.392.1117.71039.7
2.2利润总额0.052.782.282.282.4793.5
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投产期达产期
序号项目名称建设期合计
123⋯⋯10
29.21折旧费0.09.79.79.79.797.0 29.22摊销费0.00.20.20.20.01.0 29.23长期借款0.00.00.00.00.00.0 29.24流资借款0.00.00.00.00.00.0 29.25自有资金101.616.84.20.00.0122.6 29.26回收流资0.00.00.00.021.021.0 29.27固资余值0.00.00.00.04.64.6
2资金运用101.630.024.820.620.6321.2
14.14固定资产101.60.00.00.00.0101.6 14.15建设期利息0.00.00.00.00.00.0 14.16铺底流动资金0.016.84.20.00.021.0 14.17所得税0.013.220.620.620.6198.6 14.18长期借款偿还0.00.00.00.00.00.0
3盈余资金0.049.471.571.597.1718.5 4累计盈余资金0.049.4120.9192.4263.9
第十二章经济评价
一、经济评价的依据和范围
该汽车座椅滑轨项目经济效益的评价方法主要是根据国家发改和展革委员会、建设
部2008年颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版，以下简称《方法与参数》）、 《关于建设项目经济评价的暂行规定》，国家最新版本、现行的财税制度和行业有关规 定，采用现行市场价格并结合了该汽车座椅滑轨项目的具体情况，对项目的投入与产出 进行科学、合理的财务评价和不确定性分析。
二、基础数据与参数选取
1、根据《方法与参数》以及国家产业政策、市场需求及资金时间价值等因素确定： 所得税及税后财务基准收益率分别确定为12%和10%；项目资金税后财务收益率为 13%。
2、根据《方法与参数》确定项目资产负债率合理区间为40～60；利息备付率的最
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低可接受值为2；偿债备付率的最低可接受值为1.3。
3、产成规模：该汽车座椅滑轨项目年设计生产汽车座椅滑轨产品的规模为30000 件/年。
4、计算期及生产负荷。该汽车座椅滑轨项目计划建设期为12个月，项目计算期为 10年，正常年份系指项目经营期，生产经营期按10年计算，其中：投产期1年（系指 项目经营期的第1年），生产能力为设计能力的80%，达产期9年即：项目正常经营期 的第2年至第10年，生产能力达到设计能力的100%。
5、该汽车座椅滑轨项目税金及附加。包括增值税、城市建设维护税和教育费附加。 增值税率为17%，城市建设维护税率按增值税的7%，教育费附加按增值税的3%分别计 算。
6、该汽车座椅滑轨项目所得税按应纳税所得额的25%计算；法定盈余公积金按净 利润的10%计取。
7、设定贷款偿还按照宽限期2年、偿还期6年、等额还本付息方式偿还。 三、财务效益与费用估算
（一）销售收入估算
根据财务评价的计价原则，结合本行业该产品目前市场平均销售价格和国内外现状 及未来发展预测，按买方提供的现行市场价作为基期价格。项目建成达产后，按上述确 定的销售价格计算，正常年份预计每年可实现销售收入378.0万元。详见表—《产品销 售收入及税金估算表》。
产品销售收入及税金估算一览表
单位：件万元
序号项目名称单位单价
第1年第2年
销售量销售收入销售量销售收入
1销售收入万元元/单位24000.0302.430000.0378.0
29.28汽车座椅滑轨件12624000.0302.430000.0378.0
2现价工业增加值万元0.0111.30.0146.5 3税金及附加万元0.022.50.028.2
14.19增值税万元0.020.50.025.6 14.20城建税万元0.01.40.01.8
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第1年第2年
序号项目名称单位单价
销售量销售收入销售量销售收入
29.29教育附加万元0.00.60.00.8
（二）综合总成本估算
该汽车座椅滑轨项目产品生产成本费用构成包括：直接原材料费、辅助材料费、燃 料及动力费，直接工资、制造费用、管理费用、财务费用、销售费用等。该汽车座椅滑 轨项目的主导产品是汽车座椅滑轨系列产品又可分为多种类型、多种规格，为此，测算 该汽车座椅滑轨项目的年总成本是指各类产品的综合总成本。
根据测算，当项目达到正常生产年份时，按达产期生产能力计算，该汽车座椅滑轨 项目年综合总成本、固定成本、可变成本和经营成本，详见表—《综合总成本费用估算 表》。
综合总成本费用估算表
序 号
项目名称
投产期 综合成本
达产期 综合成本
单位：万元
备注
1外购原材料费154.2192.8 2燃料动力费7.18.9 3工资及附加26.426.4 4折旧费9.79.7 5修理费4.94.9 6摊销费0.20.2 7财务费用0.00.0 8管理费用5.75.7 9销售费用9.59.5 10其它费用9.59.5 11项目总成本227.2267.6 其中
可变成本161.3201.7
12经营成本217.3257.7 （三）利润总额估算
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固定成本65.965.9
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根据国家有关政策规定，该汽车座椅滑轨项目达产年（第二年）销售利润总额为： 利润总额=销售收入—总成本—销售税金=82.2（万元） （四）所得税及税后利润
1、根据规定该汽车座椅滑轨项目应缴纳所得税，正常年份应纳所得税额为： 所得税=82.2×25%=20.6（万元） 2、正常经营年份纯利润为： 纯利润=82.2—20.6=61.6（万元） （五）项目投资收益率测算
3、通过《项目综合损益表》计算可得如下经济指标： 1、项目税后平均投资利润率：
经营期内平均利润额
全部投资额
2、项目税后平均投资利税率：
经营期内平均利税额
全部投资额
100%=87.3%。 100%
=48.5%。
3、项目税后平均资本金利润率：
经营期内平均利润额
全部资本金额
4、项目税后平均投资回报率：
经营期内税后利润总额
全部资本金额
详见—《项目综合损益表》。
100%
=64.7%。
100%
=48.5%
项目综合损益表
单位：万元
序 号
达产期 预测指标备注
项目名称
预测指标
运行负荷80%100%
1销售收入302.4378.0
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投产期
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2税金及附加22.528.2
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序 号
达产期 预测指标 备注
项目名称
投产期
预测指标
运行负荷80%100%
3项目总成本227.2267.6 4年利润总额52.782.2 5年纳所得税13.220.6 6税后纯利润39.561.6
29.30盈余公积金4.06.2 29.31盈余公益金2.03.1 29.32应付利润33.552.3 29.33未分配利润33.552.3
7累计未分配利润33.585.8
8平均投资利润率32.2%48.5%期限平均值 9平均投资利税率61.3%87.3%〃 10平均投资回报率32.2%64.7%〃 11平均资本金利润率32.2%48.5%〃 12总投资收益率ROI44.5%50.2%达产年 13资本金净利润率ROE33.4%50.2%〃 14利息备付率ICR——〃 15偿债备付率DSCR——〃
四、财务分析
1、该汽车座椅滑轨项目编制了全部投资现金流量表，假定全部投资均为企业自有 资金进行现金流量分析。
（1）财务内部收益率（FIRR）
按照《方法与参数》的规定，财务内部收益率（FIRR）系指项目计算期内，净现金 流量现值累计等于零时的折现率：
n
t
FIRR=CICO1FIRRn
t1 FIRR=29.6%
（2）财务净现值（FNPV）
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按照《方法与参数》的规定，财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（一 般采用基准收益率ic=12%），计算项目计算期内各年现金流量的现值之和：
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FNPV=
n
CICO t1
t1i
t c
FNPV=234.3（万元） （3）财务净现值率： 财务净现值 FNPVR=100% 全部投资现值 FNPVR=191.1%
（4）全部投资回收期（Pt）： pt Pt=CICO0
t1t
Pt=2.22年（含项目建设期）。
以上数据详见表—《财务现金流量表（全部投资）》。 （5）总投资收益率（ROI）
按照《方法与参数》的规定，总投资收益率（ROI）表示总投资的盈利水平，系指 项目达到设计能力后，正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润（EBIT） 与项目总投资（TI）的比率：
EBIT
ROI=100%
TI
ROI=50.2%
（6）项目资本金净利润率（ROE）
按照《方法与参数》的规定，项目资本金净利润率（ROE）表示项目资本金的盈利 水平，系指项目达到设计能力后正常年份净利润或运营期内年平均净利润（NP）与项目 资本金（EC）的比率：
NP ROE=100% EC ROE=50.2%
（7）财务生存能力分析
根据财务计划现金流量表可以看出，经营活动资金流入始终大于资金流出，企业通 过经营活动、投资活动及融资活动产生的各年累计盈余资金始终大于零，可见企业有一
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定的财务生存能力。
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财务现金流量表（全部投资）
单位：万元
序 号
负荷(%)080100100100
一现金流入0.0302.4378.0378.0378.03730.0 1销售收入0.0302.4378.0378.0378.03704.4 2回收固资余值0.00.00.00.00.04.6 3回收流资余值0.00.00.00.00.021.0
二现金流出101.6269.8310.7306.5306.53134.1 1固定资产投资101.60.00.00.00.0101.6 2铺底流资投资0.016.84.20.00.021.0 3经营成本0.0217.3257.7257.7257.72536.6 4税金及附加0.022.528.228.228.2276.3 5所得税0.013.220.620.620.6198.6 三现金流量-101.632.667.371.571.5595.9 四净现金流量-101.632.667.371.571.5595.9 五累计净现流量-101.6-69.0-1.769.8141.3 六财务内部收益率29.6% 七财务净现值FNPU234.3 八投资回收期Pt(年)2.22 九财务净现值率191.1% 十总投资收益率ROI50.2% 十一资金本净利润率ROE50.2% 十二利息备付率ICR— 十三偿债备付率DSCR—
2、在固定资产投资现金流量表中，从企业角度分析，可以得出以下计算结果： （1）税后财务内部收益率：
n
t
FIRR=CICO1FIRRn
t1 FIRR=38.1%
（2）税后财务净现值（ic=12%）：
项目名称建设期
投产期项目达产期
1234⋯⋯
经营期
合计
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FNPV=
n
CICO t1
t1i
t c
FNPV=276.2（万元） （3）财务净现值：率 财务净现值 FNPVR=100% 全部投资现值 FNPVR=225.3%
（4）税后投资回收期： pt Pt=CICO0
t1t
Pt=1.93年（含项目建设期）。
以上数据详见表—《财务现金流量表（固定投资）》。
财务现金流量表（固定投资）
单位：万元
序经营期 号合计
生产负(%)80100100100 荷
一现金流入0.0302.4378.0378.0378.03730.0 1销售收入0.0302.4378.0378.0378.03704.4 2回收固资余值0.00.00.00.00.04.6 3回收流资余值0.00.00.00.00.021.0 二现金流出101.6253.0306.5306.5306.53113.1 1固资投资101.60.00.00.00.0101.6 2铺底流资投资0.00.00.00.00.00.0 3经营成本0.0217.3257.7257.7257.72536.6 4税金及附加0.022.528.228.228.2276.3 5所得税0.013.220.620.620.6198.6 三现金流量-101.649.471.571.571.5616.9 四净现金流量-101.649.471.571.571.5616.9
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项目名称建设期
投产期项目达产期
1234⋯⋯
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五累计净现流量-101.6-52.219.390.8162.30.0
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序 号
项目名称建设期 生产负荷(%)80100100100
投产期项目达产期
1234⋯⋯
经营期
合计
六财务内部收益率38.1% 七财务净现值FNPU276.20 八投资回收期Pt(年)1.93 九财务净现225.3% 率值十总投资收益率ROI50.2% 十一资金本净利润率ROE50.2% 十二利息备付率ICR— 十三偿债备付率DSCR—
五、不确定性分析
当项目生产的全部产品销售收入等于全部费用支出时，说明企业达到了盈亏平衡状 态，此时的生产能力利用率或产量称为盈亏平衡点。盈亏平衡点的高低表明项目 风担承
险的大小，为说明项目风险大小，当以生产能力利用率表示该汽车座椅滑轨项目的盈亏 平衡点（BEP）时：
1、盈亏平衡点（生产能力利用率）的测算：
BEP=
年营业收入
年固定成本
×100%
年可变成本年营业税金及附加
BEP=44.1%
经测算，该汽车座椅滑轨项目达到设计生产能力年限计算盈亏平衡点为44.1%，当 年实际生产能力达到设计能力的44.1%时，该汽车座椅滑轨项目生产经营处于盈亏平衡 状态，详见—《盈亏平衡分析表》。
2、盈亏平衡产量： 30000×44.1%=13230（件）
计算结果表明，按达到设计生产能力年限计算盈亏平衡点为44.1%，当生产负荷达 到设计能力的44.1%时，或者当产销量达到13230件时，该汽车座椅滑轨项目生产经营 处于盈亏平衡状态，企业既不亏损也无盈利，即处于保本状态。该汽车座椅滑轨项目盈 亏平衡点小于50%，说明具有较强的抗风险能力，或称该汽车座椅滑轨项目经营风险性 较小，经营安全度较高。
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六、敏感性分析
由于该汽车座椅滑轨项目设计的一些参数是在当前的条件下确定的，难以真实反映 项目在经营期内的变化情况，这些数据和条件在将来的实际生产经营中还会有不同的变 化，这些变化将从不同的角度影响项目的经济效益，还会给企业带来一定的风险，因此， 本报告对项目的产品价格、产量、成本、投资等因素作敏感性分析，找出影响经济效益 的主要因素以便采取必要的防范措施，减少企业的经济损失，使项目达到预期的经济效 果。
项目实施、生产经营过程中一些可能影响项目效益的主要因素有销售收入、经营成 本、建设投资等，该汽车座椅滑轨项目就单因素变化情况下，对财务内部收益率、财务 净现值和静态投资回收期等影响程度做敏感性分析，计算结果表明产品的销售价格对经 济效益的影响最为敏感，而投资和经营成本的变动对该汽车座椅滑轨项目经济效益的影 响较小。销售价格和成本都与市场有关，这就要求企业一定要紧紧把握产品销售市场， 在生产经营中加强产品的销售力度，及时调整产量结构，加强企业内部的科学管理，努 力降低各种消耗，使企业达到预期的最佳经济效益状态。
单因素敏感性分析表
单位：万元
序号
变化
因素 销售
价格
名称单位-10%基本方案10%备注 财务内部收益率%19.2129.6038.13
财务净现值万元152.31234.30302.29 投资回收期年3.332.221.33
财务内部收益率%34.2929.6025.42
财务净现值万元271.82234.30201.52 投资回收期年1.642.222.32
财务内部收益率%32.5229.6022.47
财务净现值万元257.76234.30178.09 投资回收期年1.892.222.89
1
2
固定
投资
3
经营
成本
第十三章综合评价
***投资咨询有限公司经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该汽车座椅
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滑轨项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗 旨，该汽车座椅滑轨项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景。汽车座椅 滑轨生产所需原料易得、技术成熟、市场广阔，不仅企业经济效益突出，而且社会效益 明显。
该汽车座椅滑轨项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设 施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结 论如下：
1、该汽车座椅滑轨项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发 展的产业，产品市场前景良好。
2、该汽车座椅滑轨项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。
3、该汽车座椅滑轨项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。 4、设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品方案及工艺 技术方案的要求，自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。
5、税前财务内部收益率为29.6%，大于行业基准收益率12%，计算期财务净现值 为234.3万元，从财务评价角度项目可行。
6、从测算的财务评价主要指标表明，该汽车座椅滑轨项目预测税前财务内部收益 率大于行业基准收益率，投资利润率、投资利税率、全部投资回收期、财务净现值等指 标也达到较好水平，项目的盈利能力和抗风险能力较强，因此，该汽车座椅滑轨项目在 经济上是可行的。另外，该汽车座椅滑轨项目在技术上、市场上、环境保护上均为可行 且具有良好的发展前景。
8、通过经济效益分析认定，该汽车座椅滑轨项目税后平均投资利润率为48.5%， 平均投资利税率为87.3%，全部投资回报率为64.7%，全部投资财务内部收益率（税后） 为29.6%，全部投资回收期为2.22年（含建设期3个月）。通过盈亏平衡分析表明，盈 亏平衡点为44.1%，当实际产量达到13230件/年时，企业即可保本，因此，该汽车座椅 滑轨项目具有较大的利润空间，说明该汽车座椅滑轨项目具有较好的盈利能力、较强的 清偿能力和抗风险能力。同时，该汽车座椅滑轨项目的建设能够有效促进当地经济发展， 为社会提供就业机会，为XX市财政收入做出应有的贡献，由此可见，该汽车座椅滑轨 项目的实施具有广泛的社会效益。
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