财务总监绩效考核指标

编号 KPI KPI定义/公式（权重） 各类资产帐帐不符、帐实不符的金 额（30%） 1 公司财务内部控制体系的 有效性 资金滥用和流失的金额（30%） 发现错误和舞弊的有效性（20%） 外部审计的结论（20%） 2 3 资产负债率 流动比率 总负债/总资产X 100% 流动资产/流动负债 考核标准 信息来源 考核周期 发生错失金额（ ）元，减（） 报表记录、审计报告、 工作记录 分；超过（）兀，单项不得分 年度 目标值（）％至（）％，超出5 个百分点，减（）分 目标值（）至（）,减少5个百 分点，减（）分 资产负债表 资产负债表 年度 年度 4 公司的资金来源与资金运用相平 衡，财务对公司财务能力进行平衡 的准确收入与财务支出相平衡的 准确度 度 财务预算报告、工作记 录 年度支出在预算的90 - 100%之间， 不年度 5 实际费用与计划预算计列 的准确年度实际支出与预算的差异程度 性 扣分，完成预算的85- 90%或100 —105%费用核算科目和计划 预算扣（）分，其他情况扣（） 分。 管理资料 年度 资本金增资方案拟定的及时性 （20%） 6 融资工作 融资策略和融资计划制定的有效性 （20%） 融资安排的进度是否满足项目的需 要（60%） 对工程建设、业务经营财务分析的 质量和及时性（40%） 7 财务分析和决策参与 对公司决策提出有价值的、建设性 的意见（40%） 参与公司重大经济合同的审查 （20%） 8 每影响工程进度10天，扣（）分 融资计划、资本金增资 方案、工作记录 年度 延迟1天，减（）分 财务分析资料 年度 税务政策适用选择的正确 性 税务政策选用不当次数 差错一次，减（5 ）分 内部总结分析 年度