沪东重机股份有限公司
与控股股东及其他关联方占用资金情况及对外担保
的专项说明
沪东重机股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了沪东重机股份有限公司(以下简称“沪东重机”)2005年12月31日的资产负债表、2005年度的利润及利润分配表及2005年度的现金流量表，于2006年4月7日出具了万会业字（2006）1156号无保留意见审计报告。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师独立审计准则》进行的。
按照中国证券督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）、中国证监会上海证监局《关于对上海上市公司与关联方资金往来及对外担保情况出具专项审计意见的通知》（沪证监公司字[2005]21号文）和上海证券交易所《2005年报备忘录第五号》的要求，沪东重机编制了本说明后附的《上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》和《违规担保情况汇总表》（以下简称“情况表”）。
编制和对外披露情况表，并确保其真实、合法及完整是沪东重机的责任。我们的责任是按照证监发[2003]56号文、沪证监公司字[2005]21号文和上海证券交易所《2005年报备忘录第五号》的要求就沪东重机控股股东及其他关联方占用资金和违规担保情况出具专项说明。除了对沪东重机实施2005年度会计报表审计中执行的对关联方交易和或有事项有关的审计程序外，我们未对情况表所载资料执行额外的审计或其他程序。我们对沪东重机2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表和违规担保情况汇总表所载资料与所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，所有重大方面无不一致之处。
万隆会计师事务所有限公司
中国 ・ 上海
中国注册会计师： 中国注册会计师： 二○○六年四月七日
上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：沪东重机股份有限公司单位：万元
占用方与上上市公司核2005年度占用累计发生2005年度
资金占用方资金占用方市公司的关算的会计科2005年期初占用资金额（不含占用资金利占用资金2005年度偿还累计发生2005年期末占用资金占用形成原类别名称联关系目金余额息）的利息金额余额因占用性质备注
应付217.90
经营性占万元，预收用16809.24万
元非经营性占用经营性占用
应付41.05
经营性占
元，预收
用
6632.00万元 -经营性占用
-
沪东中华造船（集团）
有限公司控股股东
控股股东、实际控制人及其附属企
业
1,007.84
应收帐款
-其他应收款
21,038.88 21,452.35 594.37 销售
1,217.45 1,217.45 - 关联往来
上海澄西船
舶有限公司控股股东
-应收票据
1,199.40
应收帐款
5,863.20 5,863.20 - 销售
4,710.53 4,867.02 1,042.91 销售
小计
上市公司的上海中船临
子公司及其港发展有限上市公司的附属企业公司子公司应收帐款小计关联自然人及其控制的法人
小计
上海外高桥造船有限公同一实际控司制人应收票据
2,207.24 -
32,830.06 6.91
-
33,400.02 3.64
1,637.27 3.28 销售
- 6.91 3.64 3.28
- 销售
3,310.24
6,758.48
10,068.72
- 销售
应收帐款江南造船集团有限责任同一实际控公司制人应收票据
600.40
30,051.04
30,351.17
300.27
销售
- 1,871.64
1,871.64
- 销售
应收帐款
1,123.79
9,491.99
9,190.78
1,425.00
经营性占
用
预收
经营性占
12140.99万
用
元经营性占应付22.04用万元经营性占预收用3982.00万元
上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：沪东重机股份有限公司单位：万元
占用方与上上市公司核2005年度占用累计发生2005年度
资金占用方资金占用方市公司的关算的会计科2005年期初占用资金额（不含占用资金利占用资金2005年度偿还累计发生2005年期末占用资金占用形成原类别名称联关系目金余额息）的利息金额余额因占用性质备注
广船国际股同一实际控
份有限公司制人应收帐款上海沪东造船油嘴油泵同一实际控有限公司制人应收帐款广州文冲船
厂有限责任同一实际控公司制人应收帐款广州黄埔造同一实际控船厂制人应收帐款澄西船舶修同一实际控造厂制人应收帐款上海中船国
际贸易有限同一实际控公司制人应收帐款中船国际贸同一实际控易有限公司制人预付帐款沪船新事业同一实际控发展总公司制人应收帐款上海爱德华
造船有限公同一实际控司制人应收帐款
销售
- 1,716.67
1,716.67
- 销售
- 9.83
9.83
- 销售
4.09
17,781.83
17,765.02
20.90
销售
125.00
- 125.00
- 销售
38.00
7,672.55
7,660.55
50.00
销售
65.40
18.49
83.89
- 采购
10,561.49
41,952.13
38,621.05
13,892.56
销售
- 11.00
11.00
- 销售
- 42.09
12.00
30.09
经营性占
用
经营性占应付146.71用万元预收经营性占
12008.00万
用
元经营性占用
经营性占预收用8499.38万元经营性占用
经营性占用
经营性占应付308.38用万元经营性占用
上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：沪东重机股份有限公司单位：万元
占用方与上上市公司核2005年度占用累计发生2005年度
资金占用方资金占用方市公司的关算的会计科2005年期初占用资金额（不含占用资金利占用资金2005年度偿还累计发生2005年期末占用资金占用形成原类别名称联关系目金余额息）的利息金额余额因占用性质备注其他关联人沪凯钢结构同一实际控及其附属企有限公司制人应收帐款
业中国船舶工
业物资华东同一实际控公司制人应收帐款
沪东造船柴同一实际控油机配套厂制人应收帐款
销售
- 46.65
37.65
9.00
销售
2.76
313.64
293.59
22.80
销售
- 77.91
77.91
- 采购
预付帐款
260.00
- 260.00
- 关联往来
其他应收款 29.70
上海市沪东同一实际控锻造厂制人应收帐款
395.12
424.81
0.00
销售
- 3.65
3.65
- 关联往来
其他应收款 -上海东鼎钢
结构有限公同一实际控司制人应收帐款
5.14
5.14
- 销售
- 8.26
8.26
- 采购
预付帐款
上海沪船工
程实业有限同一实际控公司制人应收帐款中国船舶工
业集团公司最终控制人
79.56
-25.61
- 53.95
销售
0.07
1.14
24.44
-23.24
采购
预付帐款
406.14
1,698.82
695.52
1,409.44
关联往来
- 509.15
- 采购
- 3.00
- 3.00
经营性占用
经营性占用
经营性占应付205.96用万元经营性占用
非经营性占用
经营性占应付283.25用万元非经营性占用经营性占用
经营性占用
经营性占用
经营性占预收237.09用万元其他应付款非经营性
8136.42万
占用
元.
中国船舶工同一实际控业贸易公司制人其他应收款 509.15上海市沪东同一实际控机械厂制人预付帐款
上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：沪东重机股份有限公司单位：万元
占用方与上上市公司核2005年度占用累计发生2005年度
资金占用方资金占用方市公司的关算的会计科2005年期初占用资金额（不含占用资金利占用资金2005年度偿还累计发生2005年期末占用资金占用形成原类别名称联关系目金余额息）的利息金额余额因占用性质备注
上海沪江柴
非经营性
油机排放测同一实际控 关联往来
占用
检有限公司制人其他应收款 0.08 - - 0.08
小计总计法定代表人：
此表已于2006年4月7日获董事会批准
17,115.85 19,323.08
主管会计机构负责人：
119,905.45 152,742.43
119,827.45 153,231.11
会计机构负责人：
17,193.85 18,834.40
--
违规担保情况汇总表
编制单位：沪东重机股份有限公司
担保人（上市公司/上
公司代码公司简称
市公司子公
司）
ABC
沪东重机
截止日期:
被担保对象名称
D
本公司无对外担保事项
2005年12月31日
备注J
单位:万元担保方式
K
担保总额占
2004年合并会计报表净资产的比例
被担保对象目前是否仍与上市公司担保金额（万元）担保开始日担保结束日存在担保责的关系任
E
F
G
H
I
合计 -
法定代表人：
此表已于2006年4月7日获董事会批准
主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
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